LA POTINIERE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2024900 k€-24 % vs 2023
EBE 2024-284 k€-2230 % vs 2023
Résultat net 2024-319 k€
LA POTINIERE est une entreprise française
créée il y a 50 ans,
spécialisée dans le secteur Restauration traditionnelle.
Basée à LE POULIGUEN (44510),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 900 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 900 k€, EBE -284 k€ (-31.6 % du CA), résultat net -319 k€.
Au bilan : capitaux propres -857 k€, dettes financières 831 k€, trésorerie 23 k€.
En synthèse, LA POTINIERE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - LA POTINIERE (SIREN 307059279) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2024, LA POTINIERE réalise un chiffre d'affaires de 900 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -0,6%). Baisse significative de -24% vs 2023. Après déduction des consommations (314 k€), la marge brute s'établit à 586 k€, soit un taux de 65%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -284 k€, représentant -31,6% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -319 k€ (-35,5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
899 671 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
585 679 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-283 905 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-310 340 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-319 427 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 81,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité LA POTINIERE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
-462,6 %
-335,8 %
-364,2 %
-141,5 %
-127,6 %
-90,4 %
-83,0 %
-96,9 %
Autonomie financière
-10,3 %
-16,0 %
-17,9 %
-46,4 %
-55,8 %
-61,9 %
-55,9 %
-79,2 %
Capacité de remboursement
-5,8 ans
71,5 ans
1 000,3 ans
-7,8 ans
-82,7 ans
6,4 ans
81,4 ans
-2,9 ans
CAF sur CA
-6,5 %
0,6 %
0,1 %
-8,5 %
-1,5 %
7,2 %
0,5 %
-32,4 %
Positionnement sectoriel
Capacité de remboursement
81,4 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,9 ans
Q3: 3,1 ans
À surveiller6,4 ans → 81,4 ans depuis 2022
En 2023, la capacité de remboursement de LA POTINIERE (81,4 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,72. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0,72
Évolution des indicateurs de liquidité LA POTINIERE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
0,51
0,76
1,23
0,62
0,66
0,54
—
0,72
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0,722024
Q1: 0,61
Méd: 1,28
Q3: 2,43
Moyen0,5 → 0,7 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de LA POTINIERE (0,72) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 226 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 492 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 266 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 11 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 226 jours de CA, soit 565 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 35 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
565 452 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
226 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
492 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
11 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
226 j
Évolution du BFR et des délais LA POTINIERE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
45 906 €
287 719 €
785 983 €
112 514 €
267 193 €
260 916 €
-194 428 €
565 452 €
Rotation des stocks (jours)
6 j
5 j
6 j
9 j
16 j
10 j
0 j
11 j
Crédit clients (jours)
32 j
72 j
170 j
90 j
263 j
118 j
0 j
226 j
Crédit fournisseurs (jours)
183 j
175 j
214 j
316 j
648 j
386 j
352 j
492 j
Positionnement de LA POTINIERE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Restauration traditionnelle
Le chiffre d'affaires de LA POTINIERE en 2024 est de 900 k€.
LA POTINIERE est-elle rentable ?
LA POTINIERE recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de LA POTINIERE ?
Le siège de LA POTINIERE est situé à LE POULIGUEN (44510), dans le département Loire-Atlantique.
Où trouver la liasse fiscale de LA POTINIERE ?
La liasse fiscale de LA POTINIERE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LA POTINIERE ?
LA POTINIERE exerce dans le secteur Restauration traditionnelle (code NAF 56.10A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.