KERLYS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 71,9 M€ -13 % vs 2024
EBE 2025 1,2 M€ +6 % vs 2024
Résultat net 2025 -391 k€

KERLYS est une entreprise française créée il y a 41 ans, spécialisée dans le secteur Autre transformation et conservation de légumes. Basée à LOCOAL-MENDON (56550), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 71,9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 71,9 M€, EBE 1,2 M€ (1.7 % du CA), résultat net -391 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 34,0 M€, dettes financières 32,0 M€, trésorerie 55 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, KERLYS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - KERLYS (SIREN 333385706) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 71 941 82 281 70 914 70 743 64 887 67 941 56 490 51 126 46 123 48 407
Résultat net -391 -1 588 -296 721 1 072 898 55 -33 -1 339 -5 263
EBE 1 229 1 159 1 728 2 592 2 735 2 791 1 823 2 125 -627 -2 273
Marge brute 31 508 25 246 15 401 22 014 23 896 33 649 27 744 12 286 9 140 28 033
Résultat d'exploitation 502 -702 242 1 004 1 181 996 -66 -129 -1 605 -4 560
Marge nette -0,5 % -1,9 % -0,4 % 1,0 % 1,7 % 1,3 % 0,1 % -0,1 % -2,9 % -10,9 %
Capitaux propres — 34 033 35 615 35 919 35 205 34 149 33 269 33 217 33 318 34 787
Dettes financières — 32 022 23 209 8 701 8 191 8 303 21 482 23 559 15 172 7 648
Trésorerie — 55 7 — 0 0 0 12 0 0
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, KERLYS réalise un chiffre d'affaires de 71,9 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +2,6%). Baisse significative de -13% vs 2024. Après déduction des consommations (40,4 M€), la marge brute s'établit à 31,5 M€, soit un taux de 44%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1,2 M€, représentant 1,7% du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (5,3%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -391 k€ (-0,5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

71 940 718 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

31 508 201 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 228 572 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

502 231 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-390 647 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 95%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (56,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 44%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (34,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 36,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,2 ans) et mérite attention. La CAF représente 1,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (4,4%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

94,6 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

44,5 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

1,2 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

36,3 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
KERLYS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
94,6% 2025
Q1: 8,8%
Méd: 56,3%
Q3: 126,0%
Moyen 65,2 % → 94,6 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de KERLYS (94,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
44,5% 2025
Q1: 23,4%
Méd: 34,0%
Q3: 52,6%
Bon 48,3 % → 44,5 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de KERLYS (44,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
36,3 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,2 ans
Q3: 4,3 ans
À surveiller 20,2 ans → 36,3 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de KERLYS (36,3 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 6,56. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,6).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

6,56

Évolution des indicateurs de liquidité
KERLYS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
6,56 2025
Q1: 1,09
Méd: 1,58
Q3: 2,97
Excellent 4,3 → 6,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de KERLYS (6,56) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 25 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 35 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 10 jours. La rotation des stocks est de 294 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 310 jours de CA, soit 61,9 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 62 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

61 942 397 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

25 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

35 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

294 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

310 j

Évolution du BFR et des délais
KERLYS

Positionnement de KERLYS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autre transformation et conservation de légumes

Estimation de Valorisation

Sur la base de 207 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2025, la valeur de KERLYS est estimée à 15 995 633 € (fourchette 7 517 489€ - 26 127 105€). Avec un EBE de 1 228 572€, le multiple sectoriel de 6.2x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.42x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
207 transactions
7517k€ 15995k€ 26127k€
15 995 633 € Fourchette: 7 517 489€ - 26 127 105€

Les capitaux propres comptables (34,0 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section année 2025 Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
1 228 572 € × 6.2x
Estimation 7 613 400 €
2 864 962€ - 13 108 124€
Multiple CA 30%
71 940 718 € × 0.42x
Estimation 29 966 024 €
15 271 701€ - 47 825 408€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 207 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur KERLYS

Quel est le chiffre d'affaires de KERLYS ?

Le chiffre d'affaires de KERLYS en 2025 est de 71,9 M€.

KERLYS est-elle rentable ?

KERLYS recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de KERLYS ?

Le siège de KERLYS est situé à LOCOAL-MENDON (56550), dans le département Morbihan.

Où trouver la liasse fiscale de KERLYS ?

La liasse fiscale de KERLYS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce KERLYS ?

KERLYS exerce dans le secteur Autre transformation et conservation de légumes (code NAF 10.39A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.