Effectifs: 22 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: ETIDate de création: 1980-09-26 (45 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolinLocalisation: CLERAC (17270), Charente-Maritime
IMERYS CLERAC : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
IMERYS CLERAC est une entreprise française
créée il y a 45 ans,
spécialisée dans le secteur Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin.
Basée à CLERAC (17270),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 64.0 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En synthèse, IMERYS CLERAC est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, IMERYS CLERAC réalise un chiffre d'affaires de 64.0 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +15.0%. Léger recul de -10% vs 2023. Après déduction des consommations (33.3 M€), la marge brute s'établit à 30.7 M€, soit un taux de 48%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2.0 M€, représentant 3.2% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-10%), l'EBE varie de -62%, réduisant la marge de 4.3 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (13.8%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -421 k€ (-0.7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
64 047 936 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
30 719 596 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
2 041 099 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-957 151 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-420 850 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 17.1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 66%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 45.2%). La CAF représente 3.3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (10.1%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
0.0%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité IMERYS CLERAC
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
106.931
89.056
74.327
50.043
37.536
0.0
0.0
0.0
0.0
Autonomie financière
35.061
38.595
40.977
45.657
53.514
47.395
60.683
61.676
65.669
Capacité de remboursement
-30.167
46.074
4.96
8.673
2.13
0.0
0.0
0.0
0.0
CAF sur CA
-1.256%
0.801%
6.465%
2.599%
11.37%
2.181%
21.291%
6.227%
3.274%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
0.0%2024
Q1: 0.05%
Méd: 17.13%
Q3: 69.13%
Excellent
En 2024, le taux d'endettement d'IMERYS CLERAC (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Autonomie financière
65.67%2024
Q1: 25.43%
Méd: 45.17%
Q3: 63.76%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière d'IMERYS CLERAC (65.7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
0.0 ans2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.45 ans
Q3: 2.08 ans
Excellent
En 2024, le capacité de remboursement d'IMERYS CLERAC (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.59. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.5). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 49.9x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1.9x).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.59
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité IMERYS CLERAC
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
2.8505900000000004
2.7075400000000003
2.6367700000000003
2.35355
3.07175
1.29995
2.33634
2.30626
2.5879399999999997
Couverture des intérêts
32.003
31.99
5.012
4.503
-23.171
15.157
247.746
33.169
49.888
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.592024
Q1: 1.63
Méd: 2.48
Q3: 3.76
Bon+10 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité d'IMERYS CLERAC (2.59) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Couverture des intérêts
49.89x2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.85x
Q3: 10.36x
Excellent-22 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts d'IMERYS CLERAC (49.9x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 15 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 38 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 23 jours. La rotation des stocks est de 88 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 115 jours de CA, soit 20.4 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 23 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
20 378 132 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
15 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
38 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
88 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
115 j
Évolution du BFR et des délais IMERYS CLERAC
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
18 334 157 €
16 244 490 €
16 643 408 €
15 213 519 €
18 113 420 €
11 793 048 €
22 662 295 €
26 720 711 €
20 378 132 €
Rotation des stocks (jours)
116
108
110
101
123
103
88
91
88
Crédit clients (jours)
47
53
52
43
41
47
36
34
15
Crédit fournisseurs (jours)
59
55
60
65
57
71
43
61
38
Positionnement de IMERYS CLERAC dans son secteur
Comparaison avec le secteur Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin
Estimation de Valorisation
Sur la base de 95 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'IMERYS CLERAC est estimée à
5 977 814 €
(fourchette 2 797 897€ - 21 777 065€).
Avec un EBE de 2 041 099€, le multiple sectoriel de 1.4x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.17x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
95 tx
2797k€5977k€21777k€
5 977 814 €Fourchette: 2 797 897€ - 21 777 065€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
2 041 099 €×1.4x
Estimation2 889 625 €
660 027€ - 20 033 406€
Multiple CA30%
64 047 936 €×0.17x
Estimation11 124 796 €
6 361 016€ - 24 683 164€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 95 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez IMERYS CLERAC avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de IMERYS CLERAC en 2024 est de 64.0 M€.
IMERYS CLERAC est-elle rentable ?
IMERYS CLERAC recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de IMERYS CLERAC ?
Le siège de IMERYS CLERAC est situé à CLERAC (17270), dans le département Charente-Maritime.
Où trouver la liasse fiscale de IMERYS CLERAC ?
La liasse fiscale de IMERYS CLERAC est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce IMERYS CLERAC ?
IMERYS CLERAC exerce dans le secteur Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (code NAF 08.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.