HEPAGAST : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2022 719 k€ -18 % vs 2021
EBE 2022 -25 k€ -204 % vs 2021
Résultat net 2022 -31 k€ -180 % vs 2021

HEPAGAST est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Autres activités des médecins spécialistes. Basée à NIMES (30900), cette société de catégorie PME affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 719 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2022) : chiffre d'affaires 719 k€, EBE -25 k€ (-3.5 % du CA), résultat net -31 k€. Au bilan : capitaux propres 620 k€, trésorerie 148 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, HEPAGAST est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - HEPAGAST (SIREN 444864953) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 719 875 721 861 813 796 771
Résultat net -31 39 -60 44 29 41 49
EBE -25 24 -50 83 44 73 70
Marge brute 712 871 718 859 810 794 768
Résultat d'exploitation -10 59 -21 161 61 78 80
Marge nette -4,3 % 4,4 % -8,3 % 5,1 % 3,6 % 5,2 % 6,4 %
Capitaux propres 620 651 612 672 628 599 558
Dettes financières — — — 10 — — 8
Trésorerie 148 126 89 173 134 122 66
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2022, HEPAGAST réalise un chiffre d'affaires de 719 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -3,0%). Baisse significative de -18% vs 2021. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -25 k€, représentant -3,5% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 18 % et l'EBE de 204 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 6,3 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -31 k€ (-4,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2022) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

718 819 €

Marge brute (2022) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

711 893 €

EBE (2022) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-25 146 €

Résultat d'exploitation (2022) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-9 975 €

Résultat net (2022) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-30 761 €

Marge EBE (2022) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-3,5 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 97%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 54,7%).

Autonomie financière (2022) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

96,9 %

CAF sur CA (2022) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-6,4 %

Ratio de vétusté (2022) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

10,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
HEPAGAST

Positionnement sectoriel

Autonomie financière
96,9% 2022
Q1: 30,8%
Méd: 54,7%
Q3: 78,0%
Excellent

En 2022, l'autonomie financière de HEPAGAST (96,9%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 10,41. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,7).

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

10,41

Évolution des indicateurs de liquidité
HEPAGAST

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
10,41 2022
Q1: 1,75
Méd: 3,68
Q3: 7,78
Excellent 8,1 → 10,4 depuis 2020

En 2022, le ratio de liquidité de HEPAGAST (10,41) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 23 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 9 jours. L'entreprise doit financer 14 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 1 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 23 jours de CA, soit 46 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2022) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

45 588 €

Crédit Clients (2022) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

23 j

Crédit Fournisseurs (2022) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

9 j

Rotation des stocks (2022) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

1 j

BFR en jours de CA (2022) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

23 j

Évolution du BFR et des délais
HEPAGAST

Positionnement de HEPAGAST dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres activités des médecins spécialistes

Entreprises similaires (Autres activités des médecins spécialistes)

Comparez HEPAGAST avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres activités des médecins spécialistes

Principales entreprises : Autres activités des médecins spécialistes

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Autres activités des médecins spécialistes:

Principales entreprises : Gard

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Gard:

Voir le classement complet du département Gard

Questions fréquentes sur HEPAGAST

Quel est le chiffre d'affaires de HEPAGAST ?

Le chiffre d'affaires de HEPAGAST en 2022 est de 719 k€.

HEPAGAST est-elle rentable ?

HEPAGAST recorded a net loss en 2022.

Où se situe le siège de HEPAGAST ?

Le siège de HEPAGAST est situé à NIMES (30900), dans le département Gard.

Où trouver la liasse fiscale de HEPAGAST ?

La liasse fiscale de HEPAGAST est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce HEPAGAST ?

HEPAGAST exerce dans le secteur Autres activités des médecins spécialistes (code NAF 86.22C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.