CERBAPATH : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 39,9 M€ -1 % vs 2024
EBE 2025 434 k€ -73 % vs 2024
Résultat net 2025 -14,6 M€

CERBAPATH est une entreprise française créée il y a 46 ans, spécialisée dans le secteur Autres activités des médecins spécialistes. Basée à PARIS (75015), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 39,9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 39,9 M€, EBE 434 k€ (1.1 % du CA), résultat net -14,6 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 13,6 M€, dettes financières 35,1 M€, trésorerie 169 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, CERBAPATH est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - CERBAPATH (SIREN 319939120) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 39 924 40 397 38 614 22 948 19 843 5 224 6 015 5 899 4 832 1 148 N/C
Résultat net -14 606 -2 744 -4 077 964 -3 178 -1 601 50 -300 438 5 830
EBE 434 1 604 1 861 1 188 337 -662 367 153 803 -16 N/C
Marge brute 32 600 32 942 31 453 18 509 15 948 4 645 5 435 5 209 4 327 1 026 —
Résultat d'exploitation -12 633 -837 -1 564 957 -2 701 -1 129 174 -233 766 19 0
Marge nette -36,6 % -6,8 % -10,6 % 4,2 % -16,0 % -30,7 % 0,8 % -5,1 % 9,1 % 0,4 % N/C
Capitaux propres — 13 618 16 363 -3 562 -4 526 -1 364 238 324 624 186 996
Dettes financières — 35 126 30 301 43 371 38 252 20 185 17 954 5 179 3 050 2 209 —
Trésorerie — 169 730 338 110 535 3 295 492 813 399 500
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CERBAPATH réalise un chiffre d'affaires de 39,9 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +19,1%. Léger recul de -1% vs 2024. Après déduction des consommations (7,3 M€), la marge brute s'établit à 32,6 M€, soit un taux de 82%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 434 k€, représentant 1,1% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 1 % et l'EBE de 73 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 2,9 points. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (16,4%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -14,6 M€ (-36,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

39 924 000 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

32 600 000 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

434 000 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-12 633 000 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-14 606 000 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-5,0 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-11,7 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

35,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CERBAPATH

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
257,9% 2024
Q1: 2,5%
Méd: 17,0%
Q3: 59,3%
À surveiller 185,2 % → 257,9 % depuis 2023

En 2024, le taux d'endettement de CERBAPATH (257,9%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
23,9% 2024
Q1: 38,0%
Méd: 58,4%
Q3: 80,4%
À surveiller 27,8 % → 23,9 % depuis 2023

En 2024, l'autonomie financière de CERBAPATH (23,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,35. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0,35

Évolution des indicateurs de liquidité
CERBAPATH

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0,35 2025
Q1: 1,78
Méd: 3,27
Q3: 8,34
À surveiller 0,7 → 0,3 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CERBAPATH (0,35) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 53 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 47 jours. L'entreprise doit financer 6 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 9 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Le BFR est négatif (-82 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 131 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-9 133 813 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

53 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

47 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

9 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-82 j

Évolution du BFR et des délais
CERBAPATH

Positionnement de CERBAPATH dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres activités des médecins spécialistes

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Questions fréquentes sur CERBAPATH

Quel est le chiffre d'affaires de CERBAPATH ?

Le chiffre d'affaires de CERBAPATH en 2025 est de 39,9 M€.

CERBAPATH est-elle rentable ?

CERBAPATH recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CERBAPATH ?

Le siège de CERBAPATH est situé à PARIS (75015), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de CERBAPATH ?

La liasse fiscale de CERBAPATH est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CERBAPATH ?

CERBAPATH exerce dans le secteur Autres activités des médecins spécialistes (code NAF 86.22C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.