GARAGE PAUL MATHIEU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 23,2 M€ +0 % vs 2024
EBE 2025 767 k€ +73 % vs 2024
Résultat net 2025 467 k€ +55 % vs 2024

GARAGE PAUL MATHIEU est une entreprise française créée il y a 57 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers. Basée à MONTBRISON (42600), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 23,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 23,2 M€, EBE 767 k€ (3.3 % du CA), résultat net 467 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 1,2 M€, dettes financières 327 k€, trésorerie 462 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, GARAGE PAUL MATHIEU conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - GARAGE PAUL MATHIEU (SIREN 886950310) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 23 224 23 177 20 597 15 250 16 993 15 019 17 137 15 663 15 618 14 032
Résultat net 467 302 329 108 140 39 210 15 -1 45
EBE 767 444 569 301 247 108 371 94 32 131
Marge brute 3 968 3 620 3 564 2 975 3 014 2 693 3 060 2 514 2 240 2 317
Résultat d'exploitation 645 393 337 108 90 8 274 5 -52 20
Marge nette 2,0 % 1,3 % 1,6 % 0,7 % 0,8 % 0,3 % 1,2 % 0,1 % -0,0 % 0,3 %
Capitaux propres — 1 162 1 110 840 794 665 738 548 468 469
Dettes financières — 327 600 105 905 1 222 867 800 811 816
Trésorerie — 462 824 412 721 367 265 200 566 500
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, GARAGE PAUL MATHIEU réalise un chiffre d'affaires de 23,2 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +8,1%. Vs 2024 : +0%. Après déduction des consommations (19,3 M€), la marge brute s'établit à 4,0 M€, soit un taux de 17%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 767 k€, représentant 3,3% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 467 k€, soit 2,0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

23 224 151 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

3 968 082 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

766 685 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

645 419 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

467 431 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

3,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 39,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 17%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (22,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,7 ans). La CAF représente 2,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,4%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,6 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

17,3 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

2,7 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

16,1 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
GARAGE PAUL MATHIEU

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,6% 2025
Q1: 4,5%
Méd: 39,9%
Q3: 129,0%
Excellent 54,1 % → 0,6 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de GARAGE PAUL MATHIEU (0,6%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
17,3% 2025
Q1: 11,3%
Méd: 22,4%
Q3: 41,3%
Moyen 15 % → 17,3 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de GARAGE PAUL MATHIEU (17,3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
0,0 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 3,8 ans
Bon 0,7 ans → 0 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de GARAGE PAUL MATHIEU (0,0 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,18. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,6) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,18

Évolution des indicateurs de liquidité
GARAGE PAUL MATHIEU

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,18 2025
Q1: 1,23
Méd: 1,61
Q3: 2,56
À surveiller

En 2025, le ratio de liquidité de GARAGE PAUL MATHIEU (1,18) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 7 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 114 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 107 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 103 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 129 jours de CA, soit 8,3 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 39 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

8 342 115 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

7 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

114 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

103 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

129 j

Évolution du BFR et des délais
GARAGE PAUL MATHIEU

Positionnement de GARAGE PAUL MATHIEU dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers

Estimation de Valorisation

Sur la base de 113 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2025, la valeur de GARAGE PAUL MATHIEU est estimée à 2 128 931 € (fourchette 1 036 667€ - 3 825 735€). Avec un EBE de 766 685€, le multiple sectoriel de 0.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.21x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
113 transactions
1036k€ 2128k€ 3825k€
2 128 931 € Fourchette: 1 036 667€ - 3 825 735€
NAF 5 année 2025

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
766 685 € × 0.7x
Estimation 554 195 €
227 788€ - 2 029 454€
Multiple CA 30%
23 224 151 € × 0.21x
Estimation 4 843 612 €
2 651 894€ - 7 189 269€
Multiple RN 20%
467 431 € × 4.3x
Estimation 1 993 751 €
636 030€ - 3 271 136€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 113 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur GARAGE PAUL MATHIEU

Quel est le chiffre d'affaires de GARAGE PAUL MATHIEU ?

Le chiffre d'affaires de GARAGE PAUL MATHIEU en 2025 est de 23,2 M€.

GARAGE PAUL MATHIEU est-elle rentable ?

Oui, GARAGE PAUL MATHIEU generated a net profit of 467 k€ en 2025.

Où se situe le siège de GARAGE PAUL MATHIEU ?

Le siège de GARAGE PAUL MATHIEU est situé à MONTBRISON (42600), dans le département Loire.

Où trouver la liasse fiscale de GARAGE PAUL MATHIEU ?

La liasse fiscale de GARAGE PAUL MATHIEU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce GARAGE PAUL MATHIEU ?

GARAGE PAUL MATHIEU exerce dans le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers (code NAF 45.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.