GAMMA-TIAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 512 k€ -48 % vs 2023
EBE 2024 -909 k€
Résultat net 2024 -1,3 M€

GAMMA-TIAL est une entreprise française créée il y a 13 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux. Basée à RICHELIEU (37120), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 512 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 512 k€, EBE -909 k€ (-177.7 % du CA), résultat net -1,3 M€. Au bilan : capitaux propres -6,0 M€, dettes financières 6,3 M€, trésorerie 26 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, GAMMA-TIAL est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - GAMMA-TIAL (SIREN 793225798) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 512 978 334 480 N/C 2 466 1 745 1 086 301
Résultat net -1 270 -1 548 -1 858 -1 227 -667 18 116 24 -279
EBE -909 -1 474 -1 736 -826 N/C -4 177 56 -302
Marge brute 500 571 176 457 457 1 994 1 034 972 286
Résultat d'exploitation -987 -1 497 -1 807 -893 -893 38 130 28 -326
Marge nette -248,1 % -158,3 % -556,2 % -255,9 % N/C 0,7 % 6,6 % 2,2 % -92,6 %
Capitaux propres -6 047 -4 777 -3 229 -705 -705 161 143 27 3
Dettes financières 6 349 4 988 3 898 1 214 1 214 1 411 1 374 565 82
Trésorerie 26 42 483 54 54 339 58 34 23
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, GAMMA-TIAL réalise un chiffre d'affaires de 512 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -32,5%). Baisse significative de -48% vs 2023. Après déduction des consommations (12 k€), la marge brute s'établit à 500 k€, soit un taux de 98%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -909 k€, représentant -177,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 48 % et l'EBE de +38 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 26,9 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -1,3 M€ (-248,1% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

511 944 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

499 512 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-909 471 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-986 636 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 270 089 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-177,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-234,0 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-5,3 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

42,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
GAMMA-TIAL

Positionnement sectoriel

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,34. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,7) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,34

Évolution des indicateurs de liquidité
GAMMA-TIAL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,34 2024
Q1: 1,69
Méd: 2,67
Q3: 4,36
À surveiller 1,6 → 1,3 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de GAMMA-TIAL (1,34) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 105 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 55 jours. L'écart de 50 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 46 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 179 jours de CA, soit 255 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 625 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

254 958 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

105 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

55 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

46 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

179 j

Évolution du BFR et des délais
GAMMA-TIAL

Positionnement de GAMMA-TIAL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux

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Questions fréquentes sur GAMMA-TIAL

Quel est le chiffre d'affaires de GAMMA-TIAL ?

Le chiffre d'affaires de GAMMA-TIAL en 2024 est de 512 k€.

GAMMA-TIAL est-elle rentable ?

GAMMA-TIAL recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de GAMMA-TIAL ?

Le siège de GAMMA-TIAL est situé à RICHELIEU (37120), dans le département Indre-et-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de GAMMA-TIAL ?

La liasse fiscale de GAMMA-TIAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce GAMMA-TIAL ?

GAMMA-TIAL exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux (code NAF 46.72Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.