FREDERIC LEYNAUD est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication de matériel médico-chirurgical et dentaire.
Basée à MARTIGUES (13500),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 481 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2021) :
chiffre d'affaires 481 k€, EBE 42 k€ (8.7 % du CA), résultat net 22 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, FREDERIC LEYNAUD conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
Historique financier · Comptes : Simplifié · montants en k€
En 2021, FREDERIC LEYNAUD réalise un chiffre d'affaires de 481 k€. Sur la période 2017-2021, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +8,4%. Vs 2020, progression de +22% (394 k€ -> 481 k€). Après déduction des consommations (102 k€), la marge brute s'établit à 379 k€, soit un taux de 79%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 42 k€, représentant 8,7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+22%), l'EBE varie de -22%, réduisant la marge de 4,9 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 22 k€, soit 4,7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2021)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
480 527 €
Marge brute (2021)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
378 816 €
EBE (2021)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
41 820 €
Résultat d'exploitation (2021)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
30 897 €
Résultat net (2021)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
22 387 €
Marge EBE (2021)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 45%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (28,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 21%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (43,5%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,6 ans) et mérite attention. La CAF représente 6,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,7%).
Taux d'endettement (2021)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
45,5 %
Autonomie financière (2021)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité FREDERIC LEYNAUD
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Taux d'endettement
69,5 %
41,4 %
22,8 %
12,9 %
62,5 %
45,5 %
Autonomie financière
32,5 %
23,6 %
15,1 %
9,2 %
31,7 %
21,1 %
Capacité de remboursement
2,1 ans
1,5 ans
0,4 ans
0,1 ans
1,5 ans
2,4 ans
CAF sur CA
7,4 %
6,4 %
9,3 %
9,5 %
15,7 %
6,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
45,5%2021
Q1: 4,7%
Méd: 28,7%
Q3: 78,3%
Moyen12,9 % → 45,5 % depuis 2019
En 2021, le taux d'endettement de FREDERIC LEYNAUD (45,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
21,1%2021
Q1: 23,0%
Méd: 43,5%
Q3: 64,1%
À surveiller9,2 % → 21,1 % depuis 2019
En 2021, l'autonomie financière de FREDERIC LEYNAUD (21,1%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
2,4 ans2021
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 2,1 ans
À surveiller0,1 ans → 2,4 ans depuis 2019
En 2021, la capacité de remboursement de FREDERIC LEYNAUD (2,4 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,26. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,5).
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,26
Évolution des indicateurs de liquidité FREDERIC LEYNAUD
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Ratio de liquidité
1,46
1,39
1,46
1,71
3,20
2,26
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,262021
Q1: 1,62
Méd: 2,53
Q3: 4,00
Moyen1,7 → 2,3 depuis 2019
En 2021, le ratio de liquidité de FREDERIC LEYNAUD (2,26) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 74 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 103 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 29 jours. La rotation des stocks est de 3 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 4 jours de CA, soit 5 k€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est amélioré de 15 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2021)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
4 748 €
Crédit Clients (2021)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
74 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
103 j
Rotation des stocks (2021)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
3 j
BFR en jours de CA (2021)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
4 j
Évolution du BFR et des délais FREDERIC LEYNAUD
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
BFR d'exploitation
23 342 €
14 835 €
21 637 €
35 647 €
29 523 €
4 748 €
Rotation des stocks (jours)
1 j
2 j
2 j
2 j
3 j
3 j
Crédit clients (jours)
46 j
40 j
44 j
61 j
76 j
74 j
Crédit fournisseurs (jours)
28 j
39 j
30 j
46 j
48 j
103 j
Positionnement de FREDERIC LEYNAUD dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication de matériel médico-chirurgical et dentaire
Estimation de Valorisation
Sur la base de 57 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de FREDERIC LEYNAUD est estimée à
99 429 €
(fourchette 28 799€ - 193 495€).
Avec un EBE de 41 820€, le multiple sectoriel de 2.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.23x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2021
57 tx
28k€99k€193k€
99 429 €Fourchette: 28 799€ - 193 495€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
41 820 €×2.5x
Estimation106 196 €
20 871€ - 196 391€
Multiple CA30%
480 527 €×0.23x
Estimation108 984 €
50 650€ - 228 030€
Multiple RN20%
22 387 €×3.0x
Estimation68 184 €
15 845€ - 134 455€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 57 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez FREDERIC LEYNAUD avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de FREDERIC LEYNAUD ?
Le chiffre d'affaires de FREDERIC LEYNAUD en 2021 est de 481 k€.
FREDERIC LEYNAUD est-elle rentable ?
Oui, FREDERIC LEYNAUD generated a net profit of 22 k€ en 2021.
Où se situe le siège de FREDERIC LEYNAUD ?
Le siège de FREDERIC LEYNAUD est situé à MARTIGUES (13500), dans le département Bouches-du-Rhone.
Où trouver la liasse fiscale de FREDERIC LEYNAUD ?
La liasse fiscale de FREDERIC LEYNAUD est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce FREDERIC LEYNAUD ?
FREDERIC LEYNAUD exerce dans le secteur Fabrication de matériel médico-chirurgical et dentaire (code NAF 32.50A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.