FINANCIERE LERINS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 208 k€ +3 % vs 2023
EBE 2024 -657 k€
Résultat net 2024 289 k€ -14 % vs 2023

FINANCIERE LERINS est une entreprise française créée il y a 31 ans, spécialisée dans le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.. Basée à MOUGINS (06250), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 208 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 208 k€, EBE -657 k€ (-315.7 % du CA), résultat net 289 k€. Au bilan : capitaux propres 21,6 M€, dettes financières 46,3 M€, trésorerie 6,2 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, FINANCIERE LERINS conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - FINANCIERE LERINS (SIREN 401628110) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 208 202 209 132 144 205 201 212 307
Résultat net 289 335 301 466 420 487 735 682 672
EBE -657 -766 -598 -514 -616 -619 -475 -615 -563
Marge brute 208 202 209 132 144 205 201 212 307
Résultat d'exploitation -644 -802 -595 -507 -613 -612 -464 -596 -547
Marge nette 138,8 % 165,5 % 144,0 % 353,7 % 292,6 % 236,9 % 364,7 % 321,2 % 218,8 %
Capitaux propres 21 604 21 915 22 180 21 879 21 913 21 493 21 506 21 272 21 190
Dettes financières 46 322 43 469 41 511 32 784 33 294 35 974 29 108 26 670 4 533
Trésorerie 6 241 7 882 8 968 6 623 6 337 5 305 4 458 3 558 2 595
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, FINANCIERE LERINS réalise un chiffre d'affaires de 208 k€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9,7%. Vs 2023 : +3%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -657 k€, représentant -315,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +63,1 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 289 k€, soit 138,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

208 200 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

208 200 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-657 286 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-644 218 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

289 081 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-315,7 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 214%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (8,9%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 32%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (33,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 62,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 339,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,4%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

214,4 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

31,6 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

339,5 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

62,6 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

12,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
FINANCIERE LERINS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
214,4% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 8,9%
Q3: 56,1%
À surveiller 187,2 % → 214,4 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de FINANCIERE LERINS (214,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
31,6% 2024
Q1: 10,1%
Méd: 33,4%
Q3: 67,5%
Moyen 34,4 % → 31,6 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de FINANCIERE LERINS (31,6%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,94. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,2).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,94

Évolution des indicateurs de liquidité
FINANCIERE LERINS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,94 2024
Q1: 1,24
Méd: 2,24
Q3: 5,36
Bon 16,2 → 2,9 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de FINANCIERE LERINS (2,94) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 595 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 49 jours. L'écart de 546 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 1122 jours de CA, soit 649 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 3319 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

648 959 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

595 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

49 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

1122 j

Évolution du BFR et des délais
FINANCIERE LERINS

Positionnement de FINANCIERE LERINS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.

Entreprises similaires (Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.)

Comparez FINANCIERE LERINS avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.

Principales entreprises : Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.:

Principales entreprises : Alpes-Maritimes

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Alpes-Maritimes:

Voir le classement complet du département Alpes-Maritimes

Questions fréquentes sur FINANCIERE LERINS

Quel est le chiffre d'affaires de FINANCIERE LERINS ?

Le chiffre d'affaires de FINANCIERE LERINS en 2024 est de 208 k€.

FINANCIERE LERINS est-elle rentable ?

Oui, FINANCIERE LERINS generated a net profit of 289 k€ en 2024.

Où se situe le siège de FINANCIERE LERINS ?

Le siège de FINANCIERE LERINS est situé à MOUGINS (06250), dans le département Alpes-Maritimes.

Où trouver la liasse fiscale de FINANCIERE LERINS ?

La liasse fiscale de FINANCIERE LERINS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce FINANCIERE LERINS ?

FINANCIERE LERINS exerce dans le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a. (code NAF 82.99Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.