ETABLISSEMENTS NICOLAS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 210,1 M€ -5 % vs 2024
EBE 2025 -6,2 M€ -504 % vs 2024
Résultat net 2025 -13,9 M€

ETABLISSEMENTS NICOLAS est une entreprise française créée il y a 72 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé. Basée à THIAIS (94320), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 210,1 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 210,1 M€, EBE -6,2 M€ (-3.0 % du CA), résultat net -13,9 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 78,0 M€, dettes financières 323 k€, trésorerie 12,4 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ETABLISSEMENTS NICOLAS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS NICOLAS (SIREN 542066238) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 210 144 220 580 234 727 264 148 228 719 231 957 232 573 239 883 242 534
Résultat net -13 916 -5 187 3 546 9 273 4 365 -2 139 5 221 8 610 7 119
EBE -6 221 1 539 14 342 22 919 10 691 9 115 13 558 18 922 16 453
Marge brute 95 983 105 450 113 824 123 295 103 872 103 153 105 574 109 452 108 048
Résultat d'exploitation -14 527 -1 246 9 425 16 500 5 197 4 008 9 820 13 944 13 663
Marge nette -6,6 % -2,4 % 1,5 % 3,5 % 1,9 % -0,9 % 2,2 % 3,6 % 2,9 %
Capitaux propres — 77 958 83 145 80 342 81 068 76 703 78 842 73 621 65 011
Dettes financières — 323 213 171 155 153 626 982 107
Trésorerie — 12 366 17 077 17 077 25 815 11 752 15 343 19 413 13 916
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ETABLISSEMENTS NICOLAS réalise un chiffre d'affaires de 210,1 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,7%). Léger recul de -5% vs 2024. Après déduction des consommations (114,2 M€), la marge brute s'établit à 96,0 M€, soit un taux de 46%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -6,2 M€, représentant -3,0% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -13,9 M€ (-6,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

210 143 557 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

95 982 760 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-6 220 812 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-14 527 311 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-13 916 288 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-3,0 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 34%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (13,1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 42%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (29,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,0 ans).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

33,9 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

41,5 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-2,2 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS NICOLAS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
33,9% 2025
Q1: 0,2%
Méd: 13,1%
Q3: 77,0%
Moyen 0,3 % → 33,9 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS NICOLAS (33,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
41,5% 2025
Q1: 4,9%
Méd: 29,9%
Q3: 54,2%
Bon 47,8 % → 41,5 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS NICOLAS (41,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
0,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,0 ans
Q3: 4,2 ans
Bon

En 2023, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS NICOLAS (0,0 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,39. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,0).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,39

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS NICOLAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,39 2025
Q1: 1,25
Méd: 2,03
Q3: 3,74
Moyen 1,2 → 1,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS NICOLAS (1,39) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 82 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 82 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 98 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 103 jours de CA, soit 60,1 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2025, le BFR s'est dégradé de 67 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

60 109 463 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

82 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

98 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

103 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS NICOLAS

Positionnement de ETABLISSEMENTS NICOLAS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS NICOLAS

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS NICOLAS ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS NICOLAS en 2025 est de 210,1 M€.

ETABLISSEMENTS NICOLAS est-elle rentable ?

ETABLISSEMENTS NICOLAS recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS NICOLAS ?

Le siège de ETABLISSEMENTS NICOLAS est situé à THIAIS (94320), dans le département Val-de-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS NICOLAS ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS NICOLAS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS NICOLAS ?

ETABLISSEMENTS NICOLAS exerce dans le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé (code NAF 47.25Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.