ETABLISSEMENTS L DANIEL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 4,8 M€
EBE 2025 163 k€
Résultat net 2025 36 k€ -87 % vs 2024

ETABLISSEMENTS L DANIEL est une entreprise française créée il y a 51 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics. Basée à ROQUEFORT-LA-BEDOULE (13830), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 4,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 4,8 M€, EBE 163 k€ (3.4 % du CA), résultat net 36 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 1,5 M€, dettes financières 172 k€, trésorerie 888 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ETABLISSEMENTS L DANIEL conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS L DANIEL (SIREN 302494505) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2016 2015
Chiffre d'affaires 4 795 N/C 3 882 N/C 3 434 3 025 2 250 N/C N/C 2 304
Résultat net 36 267 159 17 14 16 37 34 -46 -797
EBE 163 N/C 190 N/C 30 27 51 N/C N/C 10
Marge brute 3 210 — 2 350 — 1 962 1 614 1 211 — — 1 180
Résultat d'exploitation 103 — 151 — 3 5 29 — — -206
Marge nette 0,8 % N/C 4,1 % N/C 0,4 % 0,5 % 1,7 % N/C N/C -34,6 %
Capitaux propres — 1 456 1 239 1 130 1 309 1 296 1 279 1 242 1 265 1 311
Dettes financières — 172 284 405 267 308 14 45 70 160
Trésorerie — 888 434 175 255 394 64 6 248 56
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ETABLISSEMENTS L DANIEL réalise un chiffre d'affaires de 4,8 M€. Sur la période 2019-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +13,4%. Après déduction des consommations (1,6 M€), la marge brute s'établit à 3,2 M€, soit un taux de 67%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 163 k€, représentant 3,4% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 36 k€, soit 0,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 794 532 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

3 209 645 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

163 366 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

103 114 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

36 065 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

3,4 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 2%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 62%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (56,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans) et mérite attention. La CAF représente 3,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,2%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

1,7 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

62,5 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

3,4 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,6 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

4,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS L DANIEL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
1,7% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 1,8%
Q3: 9,4%
Bon 22,9 % → 1,7 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS L DANIEL (1,7%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
62,5% 2025
Q1: 37,5%
Méd: 56,5%
Q3: 71,1%
Bon 65,9 % → 62,5 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS L DANIEL (62,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
1,6 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 1,5 ans
À surveiller

En 2023, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS L DANIEL (1,6 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,54. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,54

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS L DANIEL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,54 2025
Q1: 1,44
Méd: 1,95
Q3: 3,16
Bon 4,1 → 2,5 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS L DANIEL (2,54) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 13 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 45 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 32 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 46 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 63 jours de CA, soit 835 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2025, le BFR s'est amélioré de 74 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

835 495 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

13 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

45 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

46 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

63 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS L DANIEL

Positionnement de ETABLISSEMENTS L DANIEL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics

Estimation de Valorisation

Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'ETABLISSEMENTS L DANIEL est estimée à 212 929 € (fourchette 120 318€ - 507 754€). Avec un EBE de 163 366€, le multiple sectoriel de 0.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
74 tx
120k€ 212k€ 507k€
212 929 € Fourchette: 120 318€ - 507 754€

Les capitaux propres comptables (1,5 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
163 366 € × 0.6x
Estimation 102 108 €
30 934€ - 235 464€
Multiple CA 30%
4 794 532 € × 0.11x
Estimation 526 652 €
343 685€ - 1 198 212€
Multiple RN 20%
36 065 € × 0.5x
Estimation 19 400 €
8 731€ - 152 793€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics)

Comparez ETABLISSEMENTS L DANIEL avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics

Principales entreprises : Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics:

Principales entreprises : Bouches-du-Rhone

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Bouches-du-Rhone:

Voir le classement complet du département Bouches-du-Rhone

Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS L DANIEL

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS L DANIEL ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS L DANIEL en 2025 est de 4,8 M€.

ETABLISSEMENTS L DANIEL est-elle rentable ?

Oui, ETABLISSEMENTS L DANIEL generated a net profit of 36 k€ en 2025.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS L DANIEL ?

Le siège de ETABLISSEMENTS L DANIEL est situé à ROQUEFORT-LA-BEDOULE (13830), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS L DANIEL ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS L DANIEL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS L DANIEL ?

ETABLISSEMENTS L DANIEL exerce dans le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics (code NAF 20.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.