Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2020. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
ETABLISSEMENTS HEER : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
ETABLISSEMENTS HEER est une entreprise française
créée il y a 42 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de matériel agricole.
Basée à VEYRE-MONTON (63960),
cette société de catégorie PME
affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 556 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-08-08
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs.
En synthèse, ETABLISSEMENTS HEER affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2020, ETABLISSEMENTS HEER réalise un chiffre d'affaires de 556 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -2.0%). Vs 2019, progression de +13% (492 k€ -> 556 k€). Après déduction des consommations (365 k€), la marge brute s'établit à 192 k€, soit un taux de 34%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 40 k€, représentant 7.2% du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3.5%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 47 k€, soit 8.4% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2020)
?
556 417 €
Marge brute (2020)
?
191 623 €
Résultat net (2020)
?
46 640 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 38.5%). La CAF représente 7.1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.8%).
Taux d'endettement (2020)
?
Non significatif
Autonomie financière (2020)
?
Non significatif
CAF sur CA (2020)
?
7.14%
Cap. Remboursement (2020)
?
0.0
Ratio de vétusté (2020)
?
15.5%
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
| Taux d'endettement |
-152.081 |
-3.887 |
-5.138 |
-20.388 |
0.0 |
| Autonomie financière |
-31.934 |
-32.995 |
-27.811 |
-22.767 |
-5.255 |
| Capacité de remboursement |
-0.726 |
0.599 |
0.362 |
0.492 |
0.0 |
| CAF sur CA |
-30.554% |
1.153% |
1.88% |
5.108% |
7.14% |
Positionnement sectoriel
Q1: 8.91%
Méd: 38.47%
Q3: 92.28%
Excellent
En 2020, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS HEER (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Q1: 0.01 ans
Méd: 1.29 ans
Q3: 4.98 ans
Excellent
-8 pts sur 3 ans
En 2020, le capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS HEER (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.75. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2020)
?
0.75
Couverture des intérêts (2020)
?
0.0
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
| Ratio de liquidité |
0.93167 |
0.59607 |
0.6431399999999999 |
0.66643 |
0.7466200000000001 |
| Couverture des intérêts |
-7.857 |
73.255 |
1.537 |
0.916 |
0.0 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.77
Méd: 2.34
Q3: 3.24
À surveiller
+8 pts sur 3 ans
En 2020, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS HEER (0.75) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.09x
Méd: 2.16x
Q3: 7.6x
Average
-14 pts sur 3 ans
En 2020, le couverture des intérêts d'ETABLISSEMENTS HEER (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 18 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 10 jours. L'entreprise doit financer 8 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 87 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Le BFR est négatif (-71 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2017 et 2020, le BFR s'est dégradé de 30 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2020)
?
-109 686 €
Crédit Clients (2020)
?
18 j
Crédit Fournisseurs (2020)
?
10 j
Rotation des stocks (2020)
?
87 j
BFR en jours de CA (2020)
?
-71 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
| BFR d'exploitation |
136 333 € |
-134 310 € |
-148 312 € |
-100 031 € |
-109 686 € |
| Rotation des stocks (jours) |
94 |
105 |
82 |
105 |
87 |
| Crédit clients (jours) |
15 |
13 |
9 |
23 |
18 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
109 |
21 |
25 |
28 |
10 |
Positionnement de ETABLISSEMENTS HEER dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (28 transactions).
Cette fourchette de 17 960€ à 50 318€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
30 332 €
Fourchette: 17 960€ - 50 318€
NAF 5 année 2020
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 28 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS HEER
Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS HEER ?
Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS HEER en 2020 est de 556 k€.
ETABLISSEMENTS HEER est-elle rentable ?
Oui, ETABLISSEMENTS HEER generated a net profit of 47 k€ en 2020.
Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS HEER ?
Le siège de ETABLISSEMENTS HEER est situé à VEYRE-MONTON (63960), dans le département Puy-de-Dome.
Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS HEER ?
La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS HEER est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS HEER ?
ETABLISSEMENTS HEER exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de matériel agricole (code NAF 46.61Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.