ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est une entreprise française créée il y a 28 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de quincaillerie. Basée à BONNEUIL-SUR-MARNE (94380), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 102.8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE (SIREN 414732339)
Indicateur 2024 2023 2021 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 102 760 629 € 107 746 284 € 115 480 171 € 98 274 439 € 101 261 777 € 98 948 474 € 90 001 294 €
Résultat net -1 005 359 € -2 154 200 € 1 379 756 € 1 525 791 € 2 345 436 € 1 284 026 € 1 029 366 €
EBE -1 407 851 € -1 434 916 € 6 520 940 € 4 180 875 € 3 284 303 € 3 030 698 € 1 025 817 €
Marge nette -1.0% -2.0% 1.2% 1.6% 2.3% 1.3% 1.1%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE réalise un chiffre d'affaires de 102.8 M€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +0.2%). Léger recul de -5% vs 2023. Après déduction des consommations (69.4 M€), la marge brute s'établit à 33.3 M€, soit un taux de 32%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1.4 M€, représentant -1.4% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -1.0 M€ (-1.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

102 760 629 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

33 336 259 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-1 407 851 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 199 061 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 005 359 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-1.4%

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 50%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (12.3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 28%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (46.3%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

50.3%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

28.3%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1.32%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-4.45

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20.1%

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
50.3% 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.1%
Méd: 12.32%
Q3: 49.14%
Average

En 2024, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS DESCOURS E... (50.3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
28.3% 2024
2021
2023
2024
Q1: 29.97%
Méd: 46.32%
Q3: 66.09%
À surveiller

En 2024, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS DESCOURS E... (28.3%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
1.78 ans 2021
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.59 ans
Q3: 2.29 ans
Average

En 2021, le capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS DESCOURS E... (1.8 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.48. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2.3) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1.48

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-10.22

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1.48 2024
2021
2023
2024
Q1: 1.63
Méd: 2.32
Q3: 3.68
À surveiller

En 2024, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS DESCOURS E... (1.48) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
-10.22x 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.62x
Q3: 10.8x
À surveiller -22 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts d'ETABLISSEMENTS DESCOURS E... (-10.2x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 56 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 61 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 5 jours. La rotation des stocks est de 46 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 81 jours de CA, soit 23.1 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

23 142 721 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

56 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

61 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

46 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

81 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE

Positionnement de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de quincaillerie

Estimation de Valorisation

Sur la base de 68 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est estimée à 24 853 366 € (fourchette 13 921 863€ - 38 476 403€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.24x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2024
68 tx
13921k€ 24853k€ 38476k€
24 853 366 € Fourchette: 13 921 863€ - 38 476 403€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Multiple CA
102 760 629 € × 0.24x = 24 853 366 €
Range: 13 921 864€ - 38 476 403€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 68 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE en 2024 est de 102.8 M€.

ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est-elle rentable ?

ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE ?

Le siège de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est situé à BONNEUIL-SUR-MARNE (94380), dans le département Val-de-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE ?

ETABLISSEMENTS DESCOURS ET CABAUD ILE DE FRANCE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de quincaillerie (code NAF 46.74A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.