Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
EPS CONCEPT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
EPS CONCEPT est une entreprise française
créée il y a 16 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'articles de sport.
Basée à MOUTIERS (35130),
cette société de catégorie PME
affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 1.8 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-06
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs.
En synthèse, EPS CONCEPT affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, EPS CONCEPT dégage un résultat net positif de 323 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés.
Chiffre d'affaires (2022)
?
1 810 995 €
Marge brute (2022)
?
914 130 €
Résultat net (2022)
?
230 818 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1.6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 7.4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5.3%).
Taux d'endettement (2022)
?
Non significatif
Autonomie financière (2022)
?
Non significatif
CAF sur CA (2022)
?
7.42%
Cap. Remboursement (2022)
?
1.55
Ratio de vétusté (2022)
?
17.5%
| Indicateur |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
-1.658 |
-1.94 |
-108.599 |
621.406 |
53.026 |
| Autonomie financière |
-64.713 |
-47.628 |
-18.558 |
2.742 |
20.79 |
| Capacité de remboursement |
None |
None |
1.553 |
None |
None |
| CAF sur CA |
None% |
None% |
7.425% |
None% |
None% |
Positionnement sectoriel
Q1: 5.16%
Méd: 28.9%
Q3: 100.06%
Average
-40 pts sur 2 ans
En 2024, le taux d'endettement d'EPS CONCEPT (53.0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Q1: 16.28%
Méd: 31.99%
Q3: 57.47%
Average
+27 pts sur 2 ans
En 2024, l'autonomie financière d'EPS CONCEPT (20.8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 0.01 ans
Méd: 1.02 ans
Q3: 2.66 ans
Average
En 2022, le capacité de remboursement d'EPS CONCEPT (1.6 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.84. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 3.0x. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.8x).
Ratio de liquidité (2022)
?
0.84
Couverture des intérêts (2022)
?
3.04
| Indicateur |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
0.52528 |
0.57092 |
0.83777 |
1.1423999999999999 |
1.48544 |
| Couverture des intérêts |
None |
None |
3.04 |
None |
None |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.54
Méd: 2.35
Q3: 5.32
À surveiller
+9 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité d'EPS CONCEPT (1.49) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 1.77x
Q3: 6.89x
Bon
En 2022, le couverture des intérêts d'EPS CONCEPT (3.0x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Le BFR est négatif (-28 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2022)
?
-142 942 €
Crédit Clients (2022)
?
86 j
Crédit Fournisseurs (2022)
?
33 j
Rotation des stocks (2022)
?
36 j
BFR en jours de CA (2022)
?
-28 j
| Indicateur |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
0 € |
0 € |
-142 942 € |
0 € |
0 € |
| Rotation des stocks (jours) |
0 |
0 |
36 |
0 |
0 |
| Crédit clients (jours) |
0 |
0 |
86 |
0 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
0 |
0 |
33 |
0 |
0 |
Positionnement de EPS CONCEPT dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'EPS CONCEPT est estimée à
899 197 €
(fourchette 250 260€ - 1 837 305€).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
899 197 €
Fourchette: 250 260€ - 1 837 305€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Méthode de valorisation utilisée
Multiple RN
322 735 €
×
2.8x
=
899 197 €
Range: 250 260€ - 1 837 305€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Fabrication d'articles de sport
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Questions fréquentes sur EPS CONCEPT
Quel est le chiffre d'affaires de EPS CONCEPT ?
Le chiffre d'affaires de EPS CONCEPT en 2022 est de 1.8 M€.
EPS CONCEPT est-elle rentable ?
Oui, EPS CONCEPT generated a net profit of 323 k€ en 2024.
Où se situe le siège de EPS CONCEPT ?
Le siège de EPS CONCEPT est situé à MOUTIERS (35130), dans le département Ille-et-Vilaine.
Où trouver la liasse fiscale de EPS CONCEPT ?
La liasse fiscale de EPS CONCEPT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce EPS CONCEPT ?
EPS CONCEPT exerce dans le secteur Fabrication d'articles de sport (code NAF 32.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.