Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Taille: PMEDate de création: 2011-12-15 (14 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Hôtels et hébergement similaire Localisation: ANGLET (64600), Pyrenees-Atlantiques
ELKARTEA - NIVE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
ELKARTEA - NIVE est une entreprise française
créée il y a 14 ans,
spécialisée dans le secteur Hôtels et hébergement similaire .
Basée à ANGLET (64600),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 3.4 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ELKARTEA - NIVE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2024, ELKARTEA - NIVE réalise un chiffre d'affaires de 3.4 M€. Le CA évolue positivement sur 8 ans (TCAM : +3.2%). Vs 2023 : +8%. Après déduction des consommations (255 k€), la marge brute s'établit à 3.1 M€, soit un taux de 92%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 415 k€, représentant 12.2% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (13.5%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 230 k€, soit 6.8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
3 391 541 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
3 136 601 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
415 301 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
299 175 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
230 105 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 65%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (53.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 42%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (38.1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1.7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.3 ans). La CAF représente 10.3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (10.2%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
64.95%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité ELKARTEA - NIVE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Taux d'endettement
0.0
1200.384
1015.305
201.136
820.1
405.546
179.04
64.954
Autonomie financière
12.675
5.489
6.246
25.624
6.75
16.219
27.257
42.015
Capacité de remboursement
0.0
-10.058
8.541
1.795
-6.126
8.508
4.097
1.661
CAF sur CA
5.934%
-3.619%
4.143%
13.169%
-13.356%
6.395%
9.12%
10.263%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
64.95%2024
Q1: 10.18%
Méd: 53.62%
Q3: 200.36%
Average-23 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement d'ELKARTEA - NIVE (65.0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
42.02%2024
Q1: 15.83%
Méd: 38.07%
Q3: 63.98%
Bon+29 pts sur 3 ans
En 2024, l'autonomie financière d'ELKARTEA - NIVE (42.0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
1.66 ans2024
Q1: 0.01 ans
Méd: 1.31 ans
Q3: 4.57 ans
Average-23 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement d'ELKARTEA - NIVE (1.7 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.17. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.8). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 1.6x. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2.2x).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.17
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité ELKARTEA - NIVE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Ratio de liquidité
1.39835
1.36487
1.32448
1.96975
1.88561
3.6536399999999998
2.83323
2.16917
Couverture des intérêts
7.628
-17.276
7.791
1.382
-2.011
8.655
2.76
1.626
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.172024
Q1: 0.89
Méd: 1.79
Q3: 3.71
Bon-16 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité d'ELKARTEA - NIVE (2.17) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Couverture des intérêts
1.63x2024
Q1: 0.0x
Méd: 2.24x
Q3: 12.98x
Average-32 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts d'ELKARTEA - NIVE (1.6x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 8 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 38 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 30 jours. La rotation des stocks est de 2 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 26 jours de CA, soit 241 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2024, le BFR s'est amélioré de 35 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
241 206 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
8 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
38 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
2 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
26 j
Évolution du BFR et des délais ELKARTEA - NIVE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
BFR d'exploitation
303 570 €
319 864 €
238 396 €
203 369 €
271 450 €
306 919 €
-3 090 €
241 206 €
Rotation des stocks (jours)
4
5
4
2
3
2
3
2
Crédit clients (jours)
12
21
13
10
4
5
7
8
Crédit fournisseurs (jours)
48
40
49
26
166
40
45
38
Positionnement de ELKARTEA - NIVE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Hôtels et hébergement similaire
Estimation de Valorisation
Sur la base de 99 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2024,
la valeur d'ELKARTEA - NIVE est estimée à
1 732 695 €
(fourchette 605 068€ - 3 389 777€).
Avec un EBE de 415 301€, le multiple sectoriel de 4.8x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.54x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
99 tx
605k€1732k€3389k€
1 732 695 €Fourchette: 605 068€ - 3 389 777€
NAF 5 année 2024
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
415 301 €×4.8x
Estimation1 982 973 €
463 342€ - 3 415 304€
Multiple CA30%
3 391 541 €×0.54x
Estimation1 842 538 €
916 350€ - 4 222 770€
Multiple RN20%
230 105 €×4.1x
Estimation942 238 €
492 464€ - 2 076 473€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 99 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Hôtels et hébergement similaire )
Comparez ELKARTEA - NIVE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de ELKARTEA - NIVE ?
Le chiffre d'affaires de ELKARTEA - NIVE en 2024 est de 3.4 M€.
ELKARTEA - NIVE est-elle rentable ?
Oui, ELKARTEA - NIVE generated a net profit of 230 k€ en 2024.
Où se situe le siège de ELKARTEA - NIVE ?
Le siège de ELKARTEA - NIVE est situé à ANGLET (64600), dans le département Pyrenees-Atlantiques.
Où trouver la liasse fiscale de ELKARTEA - NIVE ?
La liasse fiscale de ELKARTEA - NIVE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ELKARTEA - NIVE ?
ELKARTEA - NIVE exerce dans le secteur Hôtels et hébergement similaire (code NAF 55.10Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.