DUTY FREE CONCEPT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2020 413 k€ -89 % vs 2019
EBE 2020 -460 k€ -533 % vs 2019
Résultat net 2020 -424 k€ -271 % vs 2019

DUTY FREE CONCEPT est une entreprise française créée il y a 16 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) non spécialisé. Basée à PARIS (75008), cette société de catégorie PME affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 413 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2020) : chiffre d'affaires 413 k€, EBE -460 k€ (-111.4 % du CA), résultat net -424 k€. Au bilan : capitaux propres 145 k€, dettes financières 1,3 M€, trésorerie 201 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2020. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, DUTY FREE CONCEPT est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - DUTY FREE CONCEPT (SIREN 524057049) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014
Chiffre d'affaires 413 3 691 5 284 4 793 4 231 3 450 2 890
Résultat net -424 249 2 42 58 58 19
EBE -460 106 218 229 214 176 186
Marge brute 132 2 080 2 891 2 431 2 437 1 301 1 252
Résultat d'exploitation -489 -350 182 227 204 117 10
Marge nette -102,8 % 6,7 % 0,0 % 0,9 % 1,4 % 1,7 % 0,7 %
Capitaux propres 145 569 320 319 276 218 160
Dettes financières 1 333 805 1 170 1 095 911 159 165
Trésorerie 201 129 233 340 331 237 267
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2020, DUTY FREE CONCEPT réalise un chiffre d'affaires de 413 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2020 (TCAM : -44,1%). Baisse significative de -89% vs 2019. Après déduction des consommations (280 k€), la marge brute s'établit à 132 k€, soit un taux de 32%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -460 k€, représentant -111,4% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -424 k€ (-102,8% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2020) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

412 932 €

Marge brute (2020) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

132 448 €

EBE (2020) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-459 937 €

Résultat d'exploitation (2020) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-488 998 €

Résultat net (2020) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-424 321 €

Marge EBE (2020) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-111,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 922%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (23,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 5%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29,9%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2020) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

921,9 %

Autonomie financière (2020) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

4,5 %

CAF sur CA (2020) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-186,8 %

Cap. Remboursement (2020) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-1,7 ans

Ratio de vétusté (2020) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

41,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
DUTY FREE CONCEPT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
921,9% 2020
Q1: 0,1%
Méd: 23,4%
Q3: 110,4%
À surveiller 365,2 % → 921,9 % depuis 2018

En 2020, le taux d'endettement de DUTY FREE CONCEPT (921,9%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
4,5% 2020
Q1: 9,8%
Méd: 29,9%
Q3: 55,6%
À surveiller 10 % → 4,5 % depuis 2018

En 2020, l'autonomie financière de DUTY FREE CONCEPT (4,5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,62. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,0).

Ratio de liquidité (2020) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,62

Évolution des indicateurs de liquidité
DUTY FREE CONCEPT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,62 2020
Q1: 1,26
Méd: 1,99
Q3: 3,71
Moyen 1,4 → 1,6 depuis 2018

En 2020, le ratio de liquidité de DUTY FREE CONCEPT (1,62) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 430 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 568 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 138 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 434 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 1743 jours de CA, soit 2,0 M€ à financer en permanence. Entre 2017 et 2020, le BFR s'est dégradé de 1621 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2020) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 999 698 €

Crédit Clients (2020) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

430 j

Crédit Fournisseurs (2020) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

568 j

Rotation des stocks (2020) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

434 j

BFR en jours de CA (2020) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

1743 j

Évolution du BFR et des délais
DUTY FREE CONCEPT

Positionnement de DUTY FREE CONCEPT dans son secteur

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Questions fréquentes sur DUTY FREE CONCEPT

Quel est le chiffre d'affaires de DUTY FREE CONCEPT ?

Le chiffre d'affaires de DUTY FREE CONCEPT en 2020 est de 413 k€.

DUTY FREE CONCEPT est-elle rentable ?

DUTY FREE CONCEPT recorded a net loss en 2020.

Où se situe le siège de DUTY FREE CONCEPT ?

Le siège de DUTY FREE CONCEPT est situé à PARIS (75008), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de DUTY FREE CONCEPT ?

La liasse fiscale de DUTY FREE CONCEPT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DUTY FREE CONCEPT ?

DUTY FREE CONCEPT exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) non spécialisé (code NAF 46.90Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.