DIFFUSION CAVES ET TERROIRS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 3,1 M€ -8 % vs 2023
EBE 2024 -99 k€
Résultat net 2024 3 k€

DIFFUSION CAVES ET TERROIRS est une entreprise française créée il y a 36 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé. Basée à JANVRY (51390), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 3,1 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 3,1 M€, EBE -99 k€ (-3.2 % du CA), résultat net 3 k€. Au bilan : capitaux propres 76 k€, dettes financières 1,5 M€, trésorerie 12 k€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, DIFFUSION CAVES ET TERROIRS affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - DIFFUSION CAVES ET TERROIRS (SIREN 377928726) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 3 063 3 342 3 168 3 131 2 400 2 959 2 891 2 730 2 821
Résultat net 3 -6 -8 10 -22 19 13 -21 12
EBE -99 -245 -188 -116 -262 -165 -172 -164 -85
Marge brute 1 031 952 888 867 617 710 710 685 727
Résultat d'exploitation 43 -15 4 28 -10 37 47 12 52
Marge nette 0,1 % -0,2 % -0,3 % 0,3 % -0,9 % 0,6 % 0,4 % -0,8 % 0,4 %
Capitaux propres 76 75 119 129 122 147 124 106 124
Dettes financières 1 450 1 485 1 525 1 570 1 614 1 435 1 400 1 408 1 418
Trésorerie 12 209 221 116 74 45 43 143 48
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, DIFFUSION CAVES ET TERROIRS réalise un chiffre d'affaires de 3,1 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,3%. Léger recul de -8% vs 2023. Après déduction des consommations (2,0 M€), la marge brute s'établit à 1,0 M€, soit un taux de 34%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -99 k€, représentant -3,2% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +4,1 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 3 k€, soit 0,1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

3 062 648 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 031 358 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-98 883 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

43 112 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

3 088 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-3,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1909%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (23,2%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 4%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (26,4%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

1 909,4 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

4,0 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-5,4 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-8,8 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

18,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
DIFFUSION CAVES ET TERROIRS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
1 909,4% 2024
Q1: 1,2%
Méd: 23,2%
Q3: 104,7%
À surveiller 1 285 % → 1 909,4 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS (1909,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
4,0% 2024
Q1: 5,5%
Méd: 26,4%
Q3: 53,0%
À surveiller 4,9 % → 4 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS (4,0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 4,53. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,0).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

4,53

Évolution des indicateurs de liquidité
DIFFUSION CAVES ET TERROIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
4,53 2024
Q1: 1,17
Méd: 1,99
Q3: 3,55
Excellent 2,6 → 4,5 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS (4,53) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 43 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 8 jours. L'écart de 35 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 131 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 151 jours de CA, soit 1,3 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 15 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 284 505 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

43 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

8 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

131 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

151 j

Évolution du BFR et des délais
DIFFUSION CAVES ET TERROIRS

Positionnement de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé

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Questions fréquentes sur DIFFUSION CAVES ET TERROIRS

Quel est le chiffre d'affaires de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS ?

Le chiffre d'affaires de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS en 2024 est de 3,1 M€.

DIFFUSION CAVES ET TERROIRS est-elle rentable ?

Oui, DIFFUSION CAVES ET TERROIRS generated a net profit of 3 k€ en 2024.

Où se situe le siège de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS ?

Le siège de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS est situé à JANVRY (51390), dans le département Marne.

Où trouver la liasse fiscale de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS ?

La liasse fiscale de DIFFUSION CAVES ET TERROIRS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DIFFUSION CAVES ET TERROIRS ?

DIFFUSION CAVES ET TERROIRS exerce dans le secteur Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé (code NAF 47.25Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.