DG FINANCE est une entreprise française
créée il y a 9 ans,
spécialisée dans le secteur Activités de clubs de sports.
Basée à VENTABREN (13122),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 10,3 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 10,3 M€, EBE 489 k€ (4.7 % du CA), résultat net -2,7 M€.
Au bilan : capitaux propres 9,1 M€, dettes financières 46,8 M€, trésorerie 6,4 M€.
En synthèse, DG FINANCE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - DG FINANCE (SIREN 830911608) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2024, DG FINANCE réalise un chiffre d'affaires de 10,3 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9,5%. Vs 2023, progression de +17% (8,8 M€ -> 10,3 M€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 489 k€, représentant 4,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +9,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (-3,6%). Le résultat net est déficitaire à -2,7 M€ (-26,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
10 320 636 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
10 307 121 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
489 368 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-2 896 734 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-2 721 035 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 693%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (58,0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 12%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (24,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 28,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 21,1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : -2,5%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
693,4 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité DG FINANCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
25,1 %
59,8 %
131,5 %
336,4 %
515,7 %
506,7 %
466,6 %
693,4 %
Autonomie financière
79,5 %
61,5 %
41,4 %
21,9 %
15,5 %
16,1 %
17,1 %
12,3 %
Capacité de remboursement
-265,6 ans
47,4 ans
31,0 ans
-57,9 ans
-83,7 ans
58,8 ans
29,6 ans
28,9 ans
CAF sur CA
—
19,0 %
12,5 %
-13,5 %
-9,3 %
10,9 %
21,1 %
21,1 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
693,4%2024
Q1: 8,1%
Méd: 58,0%
Q3: 180,4%
À surveiller506,7 % → 693,4 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de DG FINANCE (693,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
12,3%2024
Q1: 11,5%
Méd: 24,1%
Q3: 39,4%
Moyen16,1 % → 12,3 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de DG FINANCE (12,3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 17,80. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,5).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
17,80
Évolution des indicateurs de liquidité DG FINANCE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
8,12
20,87
9,73
9,60
8,91
17,09
13,37
17,80
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
17,802024
Q1: 1,02
Méd: 1,52
Q3: 2,36
Excellent
En 2024, le ratio de liquidité de DG FINANCE (17,80) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 112 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 49 jours. L'écart de 63 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 986 jours de CA, soit 28,3 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 106 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
28 274 518 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
112 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
49 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
986 j
Évolution du BFR et des délais DG FINANCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
0 €
26 718 133 €
27 657 977 €
19 409 787 €
21 974 544 €
22 935 269 €
23 593 740 €
28 274 518 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
238 j
133 j
175 j
166 j
119 j
114 j
112 j
Crédit fournisseurs (jours)
3 540 j
258 j
82 j
116 j
120 j
55 j
68 j
49 j
Positionnement de DG FINANCE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Activités de clubs de sports
Estimation de Valorisation
Sur la base de 161 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de DG FINANCE est estimée à
3 833 866 €
(fourchette 1 993 830€ - 5 959 107€).
Avec un EBE de 489 368€, le multiple sectoriel de 4.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.62x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2024
161 transactions
1993k€3833k€5959k€
3 833 866 €Fourchette: 1 993 830€ - 5 959 107€
Les capitaux propres comptables (9,1 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 4 all-time
Agrégé au niveau sous-classe NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
489 368 €×4.7x
Estimation2 296 461 €
1 269 611€ - 3 356 984€
Multiple CA30%
10 320 636 €×0.62x
Estimation6 396 209 €
3 200 863€ - 10 295 981€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 161 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Activités de clubs de sports)
Comparez DG FINANCE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de DG FINANCE en 2024 est de 10,3 M€.
DG FINANCE est-elle rentable ?
DG FINANCE recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de DG FINANCE ?
Le siège de DG FINANCE est situé à VENTABREN (13122), dans le département Bouches-du-Rhone.
Où trouver la liasse fiscale de DG FINANCE ?
La liasse fiscale de DG FINANCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce DG FINANCE ?
DG FINANCE exerce dans le secteur Activités de clubs de sports (code NAF 93.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.