COGITO'Z & DEVELOPPEMENT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2020 335 k€ -54 % vs 2019
EBE 2020 -10 k€ -112 % vs 2019
Résultat net 2020 -50 k€ -184 % vs 2019

COGITO'Z & DEVELOPPEMENT est une entreprise française créée il y a 19 ans, spécialisée dans le secteur Activités de santé humaine non classées ailleurs. Basée à PARIS (75017), cette société de catégorie PME affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 335 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2020) : chiffre d'affaires 335 k€, EBE -10 k€ (-2.9 % du CA), résultat net -50 k€. Au bilan : capitaux propres 702 k€, dettes financières 0€, trésorerie 131 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2020. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, COGITO'Z & DEVELOPPEMENT est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - COGITO'Z & DEVELOPPEMENT (SIREN 494406796) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2020 2019
Chiffre d'affaires 335 731
Résultat net -50 60
EBE -10 80
Marge brute 335 729
Résultat d'exploitation -44 51
Marge nette -15,0 % 8,2 %
Capitaux propres 702 753
Dettes financières 0 298
Trésorerie 131 98
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2020, COGITO'Z & DEVELOPPEMENT réalise un chiffre d'affaires de 335 k€. Baisse significative de -54% vs 2019. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -10 k€, représentant -2,9% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 54 % et l'EBE de 112 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,8 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -50 k€ (-15,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2020) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

335 250 €

Marge brute (2020) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

335 250 €

EBE (2020) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-9 770 €

Résultat d'exploitation (2020) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-44 054 €

Résultat net (2020) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-50 380 €

Marge EBE (2020) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-2,9 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 40%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 82%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 34,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio reste dans les normes bancaires habituelles.

Taux d'endettement (2019) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

39,6 %

Autonomie financière (2020) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

81,6 %

CAF sur CA (2020) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-11,7 %

Cap. Remboursement (2019) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,4 ans

Ratio de vétusté (2020) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

94,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
COGITO'Z & DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
39,6% 2019
Q1: 0,0%
Méd: 6,9%
Q3: 73,3%
Moyen

En 2019, le taux d'endettement de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT (39,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
81,6% 2020
Q1: 1,7%
Méd: 34,1%
Q3: 70,7%
Excellent 64,9 % → 81,6 % depuis 2019

En 2020, l'autonomie financière de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT (81,6%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,65. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2020) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,65

Évolution des indicateurs de liquidité
COGITO'Z & DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,65 2020
Q1: 1,03
Méd: 1,94
Q3: 4,40
Moyen 5,2 → 1,6 depuis 2019

En 2020, le ratio de liquidité de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT (1,65) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 54 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 103 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 49 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 68 jours de CA, soit 64 k€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2020, le BFR s'est amélioré de 124 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2020) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

63 714 €

Crédit Clients (2020) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

54 j

Crédit Fournisseurs (2020) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

103 j

Rotation des stocks (2020) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2020) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

68 j

Évolution du BFR et des délais
COGITO'Z & DEVELOPPEMENT

Positionnement de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Activités de santé humaine non classées ailleurs

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Questions fréquentes sur COGITO'Z & DEVELOPPEMENT

Quel est le chiffre d'affaires de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT ?

Le chiffre d'affaires de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT en 2020 est de 335 k€.

COGITO'Z & DEVELOPPEMENT est-elle rentable ?

COGITO'Z & DEVELOPPEMENT recorded a net loss en 2020.

Où se situe le siège de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT ?

Le siège de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT est situé à PARIS (75017), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT ?

La liasse fiscale de COGITO'Z & DEVELOPPEMENT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COGITO'Z & DEVELOPPEMENT ?

COGITO'Z & DEVELOPPEMENT exerce dans le secteur Activités de santé humaine non classées ailleurs (code NAF 86.90F). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.