COBALP : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20251,3 M€-41 % vs 2024
EBE 202549 k€
Résultat net 202586 k€
COBALP est une entreprise française
créée il y a 37 ans,
spécialisée dans le secteur Activité des économistes de la construction.
Basée à ANNECY (74000),
cette société de catégorie PME
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 1,3 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 1,3 M€, EBE 49 k€ (3.9 % du CA), résultat net 86 k€.
Au bilan 2024 : capitaux propres -492 k€, dettes financières 653 k€, trésorerie 163 k€.
En synthèse, COBALP affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.
En 2025, COBALP réalise un chiffre d'affaires de 1,3 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -21,4%). Baisse significative de -41% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 49 k€, représentant 3,9% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +30,1 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 86 k€, soit 6,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 250 885 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
1 250 885 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
49 245 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
87 043 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
85 936 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 26,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 2,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,5%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
173,0 %
193,1 %
179,0 %
653,5 %
157,5 %
146,4 %
120,7 %
-132,8 %
-160,1 %
Autonomie financière
24,0 %
20,1 %
22,5 %
8,6 %
23,9 %
24,6 %
24,8 %
-63,5 %
-52,9 %
Capacité de remboursement
3,2 ans
261,4 ans
26,5 ans
9,6 ans
2,3 ans
2,9 ans
2,5 ans
-1,2 ans
26,5 ans
CAF sur CA
5,8 %
0,1 %
0,4 %
3,0 %
7,1 %
5,1 %
4,4 %
-25,8 %
2,0 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
120,7%2023
Q1: 0,4%
Méd: 12,7%
Q3: 60,5%
À surveiller
En 2023, le taux d'endettement de COBALP (120,7%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
24,8%2023
Q1: 8,0%
Méd: 28,5%
Q3: 59,7%
Moyen
En 2023, l'autonomie financière de COBALP (24,8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,37. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,6) et mérite attention.
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,37
Évolution des indicateurs de liquidité COBALP
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
2,45
2,03
1,75
2,51
2,41
2,30
1,86
1,16
1,37
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,372025
Q1: 1,67
Méd: 2,65
Q3: 4,35
À surveiller1,9 → 1,4 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de COBALP (1,37) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 156 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 86 jours. L'écart de 70 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 29 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 89 jours de CA, soit 308 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 25 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
307 630 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
156 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
86 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
29 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
89 j
Évolution du BFR et des délais COBALP
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
429 638 €
500 746 €
523 668 €
502 019 €
177 744 €
530 809 €
674 703 €
51 919 €
307 630 €
Rotation des stocks (jours)
11 j
21 j
25 j
33 j
7 j
13 j
21 j
4 j
29 j
Crédit clients (jours)
64 j
60 j
43 j
56 j
51 j
69 j
54 j
91 j
156 j
Crédit fournisseurs (jours)
27 j
36 j
36 j
33 j
27 j
41 j
54 j
36 j
86 j
Positionnement de COBALP dans son secteur
Comparaison avec le secteur Activité des économistes de la construction
Entreprises similaires (Activité des économistes de la construction)
Comparez COBALP avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de COBALP en 2025 est de 1,3 M€.
COBALP est-elle rentable ?
Oui, COBALP generated a net profit of 86 k€ en 2025.
Où se situe le siège de COBALP ?
Le siège de COBALP est situé à ANNECY (74000), dans le département Haute-Savoie.
Où trouver la liasse fiscale de COBALP ?
La liasse fiscale de COBALP est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce COBALP ?
COBALP exerce dans le secteur Activité des économistes de la construction (code NAF 74.90A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.