CIRENA CONSEIL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2025 : 21 k€ Consolidé CA 2022 : 62,2 M€
Chiffre d'affaires 2025 21 k€ -85 % vs 2024
EBE 2025 -480 k€
Résultat net 2025 452 k€ -52 % vs 2024

CIRENA CONSEIL est une entreprise française créée il y a 12 ans, spécialisée dans le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion. Basée à CHAVANOD (74650), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 21 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 21 k€, EBE -480 k€ (-2331.7 % du CA), résultat net 452 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 31,7 M€, dettes financières 802 k€, trésorerie 32,2 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, CIRENA CONSEIL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - CIRENA CONSEIL (SIREN 798235115) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 21 137 397 331 238 307 297 337 334 231
Résultat net 452 934 34 220 41 48 636 774 168 126 62
EBE -480 -309 -747 57 59 77 49 18 -32 66
Marge brute 21 137 397 331 238 307 297 337 334 231
Résultat d'exploitation -469 -315 -747 57 59 77 50 20 -30 65
Marge nette 2 191,9 % 682,5 % 8 613,4 % 12,5 % 20,1 % 207,0 % 260,4 % 50,0 % 37,6 % 26,9 %
Capitaux propres — 31 676 34 347 127 86 674 293 185 142 79
Dettes financières — 802 90 812 1 057 335 457 17 22 36
Trésorerie — 32 238 35 868 186 362 686 188 — 83 89
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CIRENA CONSEIL réalise un chiffre d'affaires de 21 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -45,8%). Baisse significative de -85% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -480 k€, représentant -2331,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 85 % et l'EBE de 56 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 2105,9 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 452 k€, soit 2191,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

20 606 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

20 606 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-480 462 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-469 257 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

451 654 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-2 331,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 100%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 44,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,1 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

99,5 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

26,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CIRENA CONSEIL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,1% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 2,6%
Q3: 33,5%
Bon 0,3 % → 0,1 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CIRENA CONSEIL (0,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
99,5% 2025
Q1: 9,2%
Méd: 44,9%
Q3: 78,0%
Excellent

En 2025, l'autonomie financière de CIRENA CONSEIL (99,5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1206,76. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,0).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1 206,76

Évolution des indicateurs de liquidité
CIRENA CONSEIL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1 206,76 2025
Q1: 1,43
Méd: 3,02
Q3: 7,92
Excellent 21,4 → 1 206,8 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CIRENA CONSEIL (1206,76) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 154 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 12 jours. L'écart de 142 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 10734 jours de CA, soit 614 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 10834 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

614 389 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

154 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

12 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

10734 j

Évolution du BFR et des délais
CIRENA CONSEIL

Positionnement de CIRENA CONSEIL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion

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Questions fréquentes sur CIRENA CONSEIL

Quel est le chiffre d'affaires de CIRENA CONSEIL ?

Le chiffre d'affaires de CIRENA CONSEIL en 2025 est de 21 k€.

CIRENA CONSEIL est-elle rentable ?

Oui, CIRENA CONSEIL generated a net profit of 452 k€ en 2025.

Où se situe le siège de CIRENA CONSEIL ?

Le siège de CIRENA CONSEIL est situé à CHAVANOD (74650), dans le département Haute-Savoie.

Où trouver la liasse fiscale de CIRENA CONSEIL ?

La liasse fiscale de CIRENA CONSEIL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CIRENA CONSEIL ?

CIRENA CONSEIL exerce dans le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion (code NAF 70.22Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.