Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
CALLU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
CALLU est une entreprise française
créée il y a 33 ans,
spécialisée dans le secteur Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires.
Basée à LE POISLAY (41270),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 2.2 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-06
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : résultat d'exploitation insuffisant pour couvrir les intérêts.
En synthèse, CALLU affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, CALLU dégage un résultat net positif de 9 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés.
Chiffre d'affaires (2021)
?
2 201 631 €
Marge brute (2021)
?
2 050 075 €
Résultat net (2021)
?
441 897 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 85%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29.9%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 16%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (33.9%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0.7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0.9 ans). La CAF représente 24.1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6.0%).
Taux d'endettement (2021)
?
85.06%
Autonomie financière (2021)
?
16.41%
CAF sur CA (2021)
?
24.08%
Cap. Remboursement (2021)
?
0.71
Ratio de vétusté (2021)
?
16.1%
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2020 |
2021 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
173.697 |
1196.724 |
-104914.815 |
85.064 |
198.036 |
137.457 |
| Autonomie financière |
21.787 |
3.046 |
-0.029 |
16.414 |
7.07 |
9.508 |
| Capacité de remboursement |
7.754 |
None |
2.563 |
0.706 |
None |
None |
| CAF sur CA |
3.139% |
None% |
12.146% |
24.077% |
None% |
None% |
Positionnement sectoriel
Q1: 5.6%
Méd: 29.91%
Q3: 83.2%
À surveiller
+14 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement de CALLU (137.5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Q1: 15.36%
Méd: 33.91%
Q3: 51.42%
À surveiller
-7 pts sur 3 ans
En 2024, l'autonomie financière de CALLU (9.5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.9 ans
Q3: 2.77 ans
Bon
En 2021, le capacité de remboursement de CALLU (0.7 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.10. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1.9) et mérite attention. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 0.0x. Danger : le résultat opérationnel ne couvre pas les charges d'intérêts, situation non soutenable.
Ratio de liquidité (2021)
?
1.1
Couverture des intérêts (2021)
?
0.01
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2020 |
2021 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.10586 |
0.8208199999999999 |
1.0126300000000001 |
1.10401 |
0.9773900000000001 |
0.97492 |
| Couverture des intérêts |
29.495 |
None |
0.003 |
0.012 |
None |
None |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.39
Méd: 1.94
Q3: 2.98
À surveiller
En 2024, le ratio de liquidité de CALLU (0.97) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 0.73x
Q3: 2.7x
Average
En 2021, le couverture des intérêts de CALLU (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Le BFR est négatif (-105 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2017 et 2021, le BFR s'est amélioré de 144 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2021)
?
-643 052 €
Crédit Clients (2021)
?
116 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
61 j
Rotation des stocks (2021)
?
11 j
BFR en jours de CA (2021)
?
-105 j
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2020 |
2021 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
333 359 € |
0 € |
279 561 € |
-643 052 € |
0 € |
0 € |
| Rotation des stocks (jours) |
8 |
0 |
12 |
11 |
0 |
0 |
| Crédit clients (jours) |
46 |
0 |
129 |
116 |
0 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
81 |
0 |
260 |
61 |
0 |
0 |
Positionnement de CALLU dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (22 transactions).
Cette fourchette de 6 576€ à 128 122€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
20 739 €
Fourchette: 6 576€ - 128 122€
NAF 5 année 2024
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 22 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur CALLU
Quel est le chiffre d'affaires de CALLU ?
Le chiffre d'affaires de CALLU en 2021 est de 2.2 M€.
CALLU est-elle rentable ?
Oui, CALLU generated a net profit of 9 k€ en 2024.
Où se situe le siège de CALLU ?
Le siège de CALLU est situé à LE POISLAY (41270), dans le département Loir-et-Cher.
Où trouver la liasse fiscale de CALLU ?
La liasse fiscale de CALLU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CALLU ?
CALLU exerce dans le secteur Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (code NAF 43.12A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.