CABINET REC : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20251,2 M€-3 % vs 2024
EBE 2025176 k€+8 % vs 2024
Résultat net 2025119 k€-1 % vs 2024
CABINET REC est une entreprise française
créée il y a 49 ans,
spécialisée dans le secteur Activités comptables.
Basée à VILLEMOMBLE (93250),
cette société de catégorie PME
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 1,2 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 1,2 M€, EBE 176 k€ (15.2 % du CA), résultat net 119 k€.
Au bilan : capitaux propres 638 k€, dettes financières 60 k€, trésorerie 445 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, CABINET REC affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2025, CABINET REC réalise un chiffre d'affaires de 1,2 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +2,8%). Léger recul de -3% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 176 k€, représentant 15,2% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (11,2%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 119 k€, soit 10,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 158 195 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
1 146 795 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
176 349 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
153 633 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
118 628 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 9%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (10,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 41%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (46,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,5 ans). La CAF représente 12,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (10,5%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
9,4 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité CABINET REC
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
—
12,5 %
10,2 %
15,1 %
5,4 %
4,2 %
13,2 %
17,9 %
14,4 %
9,4 %
Autonomie financière
47,1 %
42,5 %
40,1 %
36,7 %
42,5 %
38,4 %
46,7 %
40,2 %
36,7 %
41,3 %
Capacité de remboursement
—
0,6 ans
0,5 ans
0,8 ans
0,4 ans
0,2 ans
0,6 ans
0,5 ans
0,6 ans
0,4 ans
CAF sur CA
9,3 %
9,1 %
9,3 %
9,4 %
7,0 %
9,9 %
8,5 %
15,3 %
10,9 %
12,4 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
9,4%2025
Q1: 0,5%
Méd: 10,8%
Q3: 40,7%
Bon17,9 % → 9,4 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de CABINET REC (9,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
41,3%2025
Q1: 27,9%
Méd: 46,6%
Q3: 65,1%
Moyen
En 2025, l'autonomie financière de CABINET REC (41,3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Capacité de remboursement
0,4 ans2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 2,0 ans
Bon0,5 ans → 0,4 ans depuis 2023
En 2025, la capacité de remboursement de CABINET REC (0,4 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,96. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,96
Évolution des indicateurs de liquidité CABINET REC
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
2,62
2,54
2,18
2,09
2,25
1,94
2,73
2,16
1,88
1,96
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,962025
Q1: 1,49
Méd: 2,13
Q3: 3,65
Moyen2,2 → 2 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de CABINET REC (1,96) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 205 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 205 jours. Au global, le BFR représente 132 jours de CA, soit 423 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 66 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
423 413 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
205 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
205 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
132 j
Évolution du BFR et des délais CABINET REC
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
215 940 €
246 209 €
332 754 €
407 289 €
262 297 €
257 056 €
171 223 €
236 710 €
450 649 €
423 413 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
209 j
207 j
207 j
0 j
248 j
136 j
130 j
156 j
192 j
205 j
Crédit fournisseurs (jours)
95 j
88 j
140 j
215 j
130 j
217 j
107 j
162 j
258 j
205 j
Positionnement de CABINET REC dans son secteur
Comparaison avec le secteur Activités comptables
Estimation de Valorisation
Sur la base de 106 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CABINET REC est estimée à
260 313 €
(fourchette 100 970€ - 790 006€).
Avec un EBE de 176 349€, le multiple sectoriel de 1.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.23x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
106 transactions
100k€260k€790k€
260 313 €Fourchette: 100 970€ - 790 006€
Les capitaux propres comptables (638 k€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
176 349 €×1.5x
Estimation269 702 €
91 534€ - 857 724€
Multiple CA30%
1 158 195 €×0.23x
Estimation266 296 €
136 939€ - 694 923€
Multiple RN20%
118 628 €×1.9x
Estimation227 869 €
70 611€ - 763 340€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 106 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Activités comptables)
Comparez CABINET REC avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CABINET REC en 2025 est de 1,2 M€.
CABINET REC est-elle rentable ?
Oui, CABINET REC generated a net profit of 119 k€ en 2025.
Où se situe le siège de CABINET REC ?
Le siège de CABINET REC est situé à VILLEMOMBLE (93250), dans le département Seine-Saint-Denis.
Où trouver la liasse fiscale de CABINET REC ?
La liasse fiscale de CABINET REC est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CABINET REC ?
CABINET REC exerce dans le secteur Activités comptables (code NAF 69.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.