APOGON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
APOGON est une entreprise française
créée il y a 7 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de détail de quincaillerie, peintures et verres en petites surfaces (moins de 400 m2).
Basée à AIX-EN-PROVENCE (13100),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 822 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-13
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, APOGON affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, APOGON réalise un chiffre d'affaires de 822 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -25.4%). Baisse significative de -73% vs 2023. Après déduction des consommations (409 k€), la marge brute s'établit à 412 k€, soit un taux de 50%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -334 k€, représentant -40.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-73%), l'EBE varie de -176%, réduisant la marge de 55.4 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 323 k€, soit 39.3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
821 663 €
Marge brute (2024)
?
412 198 €
Résultat net (2024)
?
322 610 €
Marge EBE (2024)
?
-40.3%
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Bilan Actif
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Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
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Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 8%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (29.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 87%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 36.1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1.1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0.8 ans). La CAF représente 31.6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3.3%).
Taux d'endettement (2024)
?
8.25%
Autonomie financière (2024)
?
87.13%
CAF sur CA (2024)
?
31.55%
Cap. Remboursement (2024)
?
1.05
Ratio de vétusté (2024)
?
33.1%
| Indicateur |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
0.0 |
10.896 |
14.255 |
16.227 |
7.524 |
6.432 |
8.25 |
| Autonomie financière |
47.637 |
76.616 |
74.338 |
76.325 |
82.434 |
85.496 |
87.133 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
1.176 |
1.126 |
1.335 |
0.653 |
0.562 |
1.052 |
| CAF sur CA |
-147.498% |
9.522% |
13.03% |
11.747% |
12.154% |
12.647% |
31.554% |
Positionnement sectoriel
Q1: 4.27%
Méd: 29.62%
Q3: 84.68%
Bon
En 2024, le taux d'endettement d'APOGON (8.2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Q1: 15.04%
Méd: 36.06%
Q3: 57.52%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière d'APOGON (87.1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.78 ans
Q3: 2.69 ans
Average
+8 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement d'APOGON (1.1 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 7.88. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.4).
Ratio de liquidité (2024)
?
7.88
Couverture des intérêts (2024)
?
-1.98
| Indicateur |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.10609 |
2.2434 |
2.53149 |
3.28104 |
3.72709 |
4.8824000000000005 |
7.88163 |
| Couverture des intérêts |
0.0 |
0.187 |
0.598 |
0.403 |
0.258 |
0.21 |
-1.979 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.57
Méd: 2.37
Q3: 3.62
Excellent
En 2024, le ratio de liquidité d'APOGON (7.88) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Q1: 0.0x
Méd: 1.07x
Q3: 6.53x
À surveiller
-8 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts d'APOGON (-2.0x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 77 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 76 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 288 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 536 jours de CA, soit 1.2 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 473 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
1 223 908 €
Crédit Clients (2024)
?
1 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
77 j
Rotation des stocks (2024)
?
288 j
BFR en jours de CA (2024)
?
536 j
| Indicateur |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
-1 586 277 € |
367 921 € |
426 006 € |
531 636 € |
585 599 € |
673 231 € |
1 223 908 € |
| Rotation des stocks (jours) |
83028 |
67 |
72 |
70 |
70 |
83 |
288 |
| Crédit clients (jours) |
358 |
4 |
4 |
4 |
5 |
4 |
1 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
375 |
76 |
74 |
51 |
59 |
44 |
77 |
Positionnement de APOGON dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (30 transactions).
Cette fourchette de 352 230€ à 1 657 364€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
822 190 €
Fourchette: 352 230€ - 1 657 364€
NAF 5 année 2024
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 30 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Commerce de détail de quincaillerie, peintures et verres en petites surfaces (moins de 400 m2)
Largest companies by revenue in the sector Commerce de détail de quincaillerie, peintures et verres en petites surfaces (moins de 400 m2):
Questions fréquentes sur APOGON
Quel est le chiffre d'affaires de APOGON ?
Le chiffre d'affaires de APOGON en 2024 est de 822 k€.
APOGON est-elle rentable ?
Oui, APOGON generated a net profit of 323 k€ en 2024.
Où se situe le siège de APOGON ?
Le siège de APOGON est situé à AIX-EN-PROVENCE (13100), dans le département Bouches-du-Rhone.
Où trouver la liasse fiscale de APOGON ?
La liasse fiscale de APOGON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce APOGON ?
APOGON exerce dans le secteur Commerce de détail de quincaillerie, peintures et verres en petites surfaces (moins de 400 m2) (code NAF 47.52A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.