TINEL CANTAL : revenue, balance sheet and financial ratios

TINEL CANTAL is a French company founded 7 years ago, specialized in the sector Commerce de détail de viandes et de produits à base de viande en magasin spécialisé. Based in ROFFIAC (15100), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 2.8 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TINEL CANTAL (SIREN 844406678)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018
Ingresos 2 803 132 € 717 649 € 3 373 268 € 3 034 609 € 3 049 569 € 2 862 337 € 2 675 867 € N/C
Resultado neto 193 351 € -6 030 € 171 684 € 31 583 € 225 624 € 180 323 € 161 104 € -882 €
EBITDA 202 852 € -16 100 € 224 299 € 78 524 € 313 742 € 264 017 € 232 113 € -882 €
Margen neto 6.9% -0.8% 5.1% 1.0% 7.4% 6.3% 6.0% N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, TINEL CANTAL alcanza unos ingresos de 2.8 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +0.8%). Vs 2024, crecimiento de +291% (718 k€ -> 2.8 M€). Tras deducir el consumo (1.8 M€), el margen bruto se sitúa en 994 k€, es decir, una tasa del 35%. El EBITDA alcanza 203 k€, representando el 7.2% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +9.5 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 193 k€, es decir, el 6.9% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 803 132 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

994 120 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

202 852 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

238 054 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

193 351 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

7.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 34%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. El flujo de caja representa el 5.6% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.022%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

33.965%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.638%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

40.2%

Evolución de indicadores de solvencia
TINEL CANTAL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.02 2025
2023
2024
2025
Q1: 4.64
Méd: 26.36
Q3: 84.25
Excelente -10 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de TINEL CANTAL (0.02) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
33.97% 2025
2023
2024
2025
Q1: 21.61%
Méd: 45.3%
Q3: 65.67%
Average -19 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de TINEL CANTAL (34.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.51 ans
Q3: 1.83 ans
Excelente -25 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de TINEL CANTAL (0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 136.71. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.1x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

136.711

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.075

Evolución de indicadores de liquidez
TINEL CANTAL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
136.71 2025
2023
2024
2025
Q1: 96.55
Méd: 158.06
Q3: 278.05
Average -17 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de TINEL CANTAL (136.71) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
0.07x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 1.23x
Q3: 4.93x
Average

En 2025, el cobertura de intereses de TINEL CANTAL (0.1x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 4 días. Plazo proveedores: 13 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 6 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-69 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-533 492 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

4 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

13 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

6 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-69 j

Evolución del NFR y plazos
TINEL CANTAL

Positionnement de TINEL CANTAL dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail de viandes et de produits à base de viande en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Based on 54 transactions of similar company sales in 2025, the value of TINEL CANTAL is estimated at 1 166 440 € (range 443 784€ - 2 189 573€). With an EBITDA of 202 852€, the sector multiple of 5.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.37x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
54 tx
443k€ 1166k€ 2189k€
1 166 440 € Range: 443 784€ - 2 189 573€
NAF 5 année 2025

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
202 852 € × 5.0x
Estimation 1 020 305 €
366 502€ - 2 083 426€
Revenue Multiple 30%
2 803 132 € × 0.37x
Estimation 1 046 267 €
519 601€ - 2 078 454€
Net Income Multiple 20%
193 351 € × 8.9x
Estimation 1 712 040 €
523 266€ - 2 621 622€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 54 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about TINEL CANTAL

What is the revenue of TINEL CANTAL ?

The revenue of TINEL CANTAL in 2025 is 2.8 M€.

Is TINEL CANTAL profitable?

Yes, TINEL CANTAL generated a net profit of 193 k€ in 2025.

Where is the headquarters of TINEL CANTAL ?

The headquarters of TINEL CANTAL is located in ROFFIAC (15100), in the department Cantal.

Where to find the tax return of TINEL CANTAL ?

The tax return of TINEL CANTAL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TINEL CANTAL operate?

TINEL CANTAL operates in the sector Commerce de détail de viandes et de produits à base de viande en magasin spécialisé (NAF code 47.22Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.