SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 is a French company founded 10 years ago, specialized in the sector Administration d'immeubles et autres biens immobiliers. Based in VARENNES-SUR-ALLIER (03150), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.6 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (SIREN 814479176)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 598 073 € 1 352 659 € 1 175 029 € 904 793 € 881 877 € 866 519 € 641 333 € 359 643 € 90 252 €
Resultado neto 170 868 € 98 574 € 114 219 € 152 962 € 107 213 € 162 081 € -262 671 € -108 081 € -393 538 €
EBITDA 524 067 € 471 411 € 297 303 € 164 765 € 91 004 € 177 481 € -163 292 € -226 416 € -498 676 €
Margen neto 10.7% 7.3% 9.7% 16.9% 12.2% 18.7% -41.0% -30.1% -436.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 alcanza unos ingresos de 1.6 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +43.2%. Vs 2023, crecimiento de +18% (1.4 M€ -> 1.6 M€). Tras deducir el consumo (7 k€), el margen bruto se sitúa en 1.6 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 524 k€, representando el 32.8% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+18%), el EBITDA varía en +11%, reduciendo el margen en 2.1 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 171 k€, es decir, el 10.7% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 598 073 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 591 523 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

524 067 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

112 838 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

170 868 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

32.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 117%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 43%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 15.3 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 23.6% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

116.863%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

42.806%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

23.576%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

15.335

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

78.8%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
116.86 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 9.88
Q3: 66.83
Average

En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (116.86) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
42.81% 2024
2022
2023
2024
Q1: 3.14%
Méd: 14.37%
Q3: 43.78%
Bueno +6 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (42.8%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
15.34 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.18 ans
Q3: 4.28 ans
Average

En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (15.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 267.98. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 28.0x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

267.979

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

27.978

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
267.98 2024
2022
2023
2024
Q1: 100.01
Méd: 116.58
Q3: 409.86
Bueno -12 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (267.98) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
27.98x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 7.69x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 (28.0x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 214 días. Plazo proveedores: 51 días. El desfase de 163 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 1 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 147 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +318%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

650 512 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

214 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

51 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

1 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

147 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277

Positionnement de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 dans son secteur

Comparación con el sector Administration d'immeubles et autres biens immobiliers

Estimación de valoración

Based on 277 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 is estimated at 560 589 € (range 203 996€ - 1 581 775€). With an EBITDA of 524 067€, the sector multiple of 1.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.29x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
277 transactions
203k€ 560k€ 1581k€
560 589 € Range: 203 996€ - 1 581 775€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
524 067 € × 1.3x
Estimation 695 054 €
241 837€ - 2 097 066€
Revenue Multiple 30%
1 598 073 € × 0.29x
Estimation 456 018 €
219 802€ - 994 853€
Net Income Multiple 20%
170 868 € × 2.2x
Estimation 381 283 €
85 687€ - 1 173 936€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 277 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277

What is the revenue of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 ?

The revenue of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 in 2024 is 1.6 M€.

Is SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 profitable?

Yes, SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 generated a net profit of 171 k€ in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 ?

The headquarters of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 is located in VARENNES-SUR-ALLIER (03150), in the department Allier.

Where to find the tax return of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 ?

The tax return of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 operate?

SOCIETE PUBLIQUE LOCALE 277 operates in the sector Administration d'immeubles et autres biens immobiliers (NAF code 68.32A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.