Empleados: 21 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: ETIFecha de creación: 1974-01-01 (52 años)Estado: ActivaSector de actividad: Production de boissons alcooliques distilléesUbicación: SAINTE-MARIE (97230), Martinique
RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES : revenue, balance sheet and financial ratios
RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES is a French company
founded 52 years ago,
specialized in the sector Production de boissons alcooliques distillées.
Based in SAINTE-MARIE (97230),
this company of category ETI
shows in 2024 a revenue of 19.6 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES alcanza unos ingresos de 19.6 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +2.1%). Ligera caída de -5% vs 2023. Tras deducir el consumo (8.1 M€), el margen bruto se sitúa en 11.5 M€, es decir, una tasa del 59%. El EBITDA alcanza 4.0 M€, representando el 20.2% de los ingresos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 3.0 M€, es decir, el 15.5% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
19 565 282 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
11 490 601 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
3 951 833 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
3 147 454 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 7%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 86%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 23.9% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
7.28%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Ratio de endeudamiento
41.003
16.764
18.66
18.522
0.78
9.474
7.578
7.28
Autonomía financiera
61.784
75.668
74.994
76.176
79.143
83.233
85.388
86.238
Capacidad de reembolso
2.256
0.955
1.188
1.501
0.0
0.721
0.54
0.535
Flujo de caja / Ingresos
20.518%
19.085%
20.829%
19.718%
23.63%
23.004%
22.916%
23.895%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
7.282024
2021
2023
2024
Q1: 4.79
Méd: 31.82
Q3: 111.87
Bueno
En 2024, el ratio de endeudamiento de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-... (7.28) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
86.24%2024
2021
2023
2024
Q1: 18.57%
Méd: 48.78%
Q3: 70.56%
Excelente+8 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-... (86.2%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
0.54 ans2024
2021
2023
2024
Q1: -0.01 ans
Méd: 0.38 ans
Q3: 3.77 ans
Average+14 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-... (0.5 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 909.69. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.4x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
909.691
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Ratio de liquidez
512.546
471.5
558.425
658.884
321.438
846.895
873.99
909.691
Cobertura de intereses
0.277
1.088
0.29
0.5
1.287
0.356
2.381
2.427
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
909.692024
2021
2023
2024
Q1: 182.05
Méd: 355.17
Q3: 829.38
Excelente
En 2024, el ratio de liquidez de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-... (909.69) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
2.43x2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 3.01x
Q3: 18.88x
Average+13 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-... (2.4x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 55 días. Plazo proveedores: 50 días. La empresa debe financiar 5 días de desfase. La rotación de existencias es de 319 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 680 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +85%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
36 940 622 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
55 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
50 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
319 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
680 j
Evolución del NFR y plazos RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
BFR d'exploitation
19 978 760 €
16 266 868 €
19 403 834 €
20 613 437 €
19 719 025 €
26 747 077 €
34 381 271 €
36 940 622 €
Rotación de inventario (días)
284
311
319
326
309
297
276
319
Crédit clients (jours)
104
46
70
53
64
84
46
55
Crédit fournisseurs (jours)
59
44
48
50
56
45
45
50
Positionnement de RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES dans son secteur
Comparación con el sector Production de boissons alcooliques distillées
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (22 transactions).
This range of 1 478 056€ to 6 957 845€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2024
Indicative
1478k€2607k€6957k€
2 607 677 €Range: 1 478 056€ - 6 957 845€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 22 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES
What is the revenue of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES ?
The revenue of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES in 2024 is 19.6 M€.
Is RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES profitable?
Yes, RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES generated a net profit of 3.0 M€ in 2024.
Where is the headquarters of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES ?
The headquarters of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES is located in SAINTE-MARIE (97230), in the department Martinique.
Where to find the tax return of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES ?
The tax return of RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES operate?
RHUMS MARTINIQUAIS SAINT-JAMES operates in the sector Production de boissons alcooliques distillées (NAF code 11.01Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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