HUMEUR DU JOUR : revenue, balance sheet and financial ratios

HUMEUR DU JOUR is a French company founded 10 years ago, specialized in the sector Vente à distance sur catalogue général. Based in WASQUEHAL (59290), this company of category PME shows in 2020 a revenue of 22 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - HUMEUR DU JOUR (SIREN 814742672)
Indicador 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 22 247 € 16 130 € 9 259 € 3 828 € 4 900 €
Resultado neto 9 835 € 6 319 € 2 990 € 1 965 € 762 €
EBITDA 12 295 € 8 126 € 3 755 € 2 300 € 895 €
Margen neto 44.2% 39.2% 32.3% 51.3% 15.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2020, HUMEUR DU JOUR alcanza unos ingresos de 22 k€. En el período 2016-2020, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +46.0%. Vs 2019, crecimiento de +38% (16 k€ -> 22 k€). Tras deducir el consumo (5 k€), el margen bruto se sitúa en 17 k€, es decir, una tasa del 76%. El EBITDA alcanza 12 k€, representando el 55.3% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +4.9 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 10 k€, es decir, el 44.2% de los ingresos.

Ingresos (2020) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

22 247 €

Margen bruto (2020) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

16 838 €

EBITDA (2020) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

12 295 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

11 570 €

Resultado neto (2020) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

9 835 €

Margen EBITDA (2020) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

55.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 12%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 10%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. El flujo de caja representa el 47.5% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2020) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

11.734%

Autonomía financiera (2020) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

9.655%

Flujo de caja / Ingresos (2020) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

47.472%

Capacidad de reembolso (2020) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2020) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

60.2%

Evolución de indicadores de solvencia
HUMEUR DU JOUR

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
11.73 2020
2018
2019
2020
Q1: 0.0
Méd: 4.19
Q3: 74.56
Average +28 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de endeudamiento de HUMEUR DU JOUR (11.73) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
9.65% 2020
2018
2019
2020
Q1: 0.01%
Méd: 23.5%
Q3: 54.31%
Average +10 pts durante 3 años

En 2020, el autonomía financiera de HUMEUR DU JOUR (9.7%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2020
2018
2019
2020
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.41 ans
Excelente -25 pts durante 3 años

En 2020, el capacidad de reembolso de HUMEUR DU JOUR (0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 518.95. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2020) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

518.95

Cobertura de intereses (2020) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
HUMEUR DU JOUR

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
518.95 2020
2018
2019
2020
Q1: 100.09
Méd: 174.46
Q3: 286.46
Excelente

En 2020, el ratio de liquidez de HUMEUR DU JOUR (518.95) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.0x 2020
2018
2019
2020
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.36x
Average

En 2020, el cobertura de intereses de HUMEUR DU JOUR (0.0x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 29 días. Plazo proveedores: 0 días. La empresa debe financiar 29 días de desfase. El FM es negativo (-43 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-243%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2020) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-2 656 €

Crédito clientes (2020) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

29 j

Crédito proveedores (2020) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

0 j

Rotación de inventario (2020) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2020) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-43 j

Evolución del NFR y plazos
HUMEUR DU JOUR

Positionnement de HUMEUR DU JOUR dans son secteur

Comparación con el sector Vente à distance sur catalogue général

Estimación de valoración

Based on 121 transactions of similar company sales (all years), the value of HUMEUR DU JOUR is estimated at 28 776 € (range 12 012€ - 69 181€). With an EBITDA of 12 295€, the sector multiple of 3.2x is applied. The price/revenue ratio is 0.27x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2020
121 transactions
12k€ 28k€ 69k€
28 776 € Range: 12 012€ - 69 181€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
12 295 € × 3.2x
Estimation 39 167 €
17 113€ - 90 707€
Revenue Multiple 30%
22 247 € × 0.27x
Estimation 6 006 €
3 482€ - 12 906€
Net Income Multiple 20%
9 835 € × 3.8x
Estimation 36 955 €
12 057€ - 99 778€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 121 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about HUMEUR DU JOUR

What is the revenue of HUMEUR DU JOUR ?

The revenue of HUMEUR DU JOUR in 2020 is 22 k€.

Is HUMEUR DU JOUR profitable?

Yes, HUMEUR DU JOUR generated a net profit of 10 k€ in 2020.

Where is the headquarters of HUMEUR DU JOUR ?

The headquarters of HUMEUR DU JOUR is located in WASQUEHAL (59290), in the department Nord.

Where to find the tax return of HUMEUR DU JOUR ?

The tax return of HUMEUR DU JOUR is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HUMEUR DU JOUR operate?

HUMEUR DU JOUR operates in the sector Vente à distance sur catalogue général (NAF code 47.91A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.