Empleados: 11 (2023.0)Categoría jurídica: SA (autres)Tamaño: PMEFecha de creación: 1965-01-01 (61 años)Estado: ActivaSector de actividad: Production de boissons alcooliques distilléesUbicación: LANNEPAX (32190), Gers
ETABLISSEMENTS DELORD FRERES : revenue, balance sheet and financial ratios
ETABLISSEMENTS DELORD FRERES is a French company
founded 61 years ago,
specialized in the sector Production de boissons alcooliques distillées.
Based in LANNEPAX (32190),
this company of category PME
shows in 2025 a revenue of 6.2 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2025, ETABLISSEMENTS DELORD FRERES alcanza unos ingresos de 6.2 M€. En el período 2016-2025, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +8.2%. Caída significativa de -22% vs 2024. Tras deducir el consumo (2.9 M€), el margen bruto se sitúa en 3.3 M€, es decir, una tasa del 53%. El EBITDA alcanza 661 k€, representando el 10.7% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 306 k€, es decir, el 5.0% de los ingresos.
Ingresos (2025)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
6 162 793 €
Margen bruto (2025)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
3 288 519 €
EBITDA (2025)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
660 750 €
EBIT (2025)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
420 393 €
Resultado neto (2025)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 44%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 60%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 8.3% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.
Ratio de endeudamiento (2025)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
43.509%
Autonomía financiera (2025)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia ETABLISSEMENTS DELORD FRERES
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de endeudamiento
31.922
29.592
26.974
33.88
20.371
17.03
20.52
31.724
20.197
43.509
Autonomía financiera
67.585
66.681
66.677
63.925
69.272
68.798
70.007
62.898
62.239
59.626
Capacidad de reembolso
3.022
1.721
None
1.878
1.328
1.038
0.899
2.092
1.289
2.358
Flujo de caja / Ingresos
7.582%
11.514%
None%
8.964%
11.251%
12.751%
10.996%
6.883%
9.16%
8.347%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
43.512025
2023
2024
2025
Q1: 4.93
Méd: 28.44
Q3: 77.53
Average+10 pts durante 3 años
En 2025, el ratio de endeudamiento de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES (43.51) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
59.63%2025
2023
2024
2025
Q1: 34.08%
Méd: 64.93%
Q3: 75.97%
Average-22 pts durante 3 años
En 2025, el autonomía financiera de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES (59.6%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
2.36 ans2025
2023
2024
2025
Q1: -0.58 ans
Méd: 0.09 ans
Q3: 3.66 ans
Average+8 pts durante 3 años
En 2025, el capacidad de reembolso de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES (2.4 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 298.88. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.9x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2025)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
298.884
Cobertura de intereses (2025)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez ETABLISSEMENTS DELORD FRERES
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidez
482.053
411.562
401.522
314.504
381.042
381.253
367.74
301.339
304.666
298.884
Cobertura de intereses
7.756
3.42
None
2.936
2.999
1.581
1.366
4.946
3.141
7.934
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
298.882025
2023
2024
2025
Q1: 277.42
Méd: 506.14
Q3: 1050.73
Average-12 pts durante 3 años
En 2025, el ratio de liquidez de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES (298.88) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Cobertura de intereses
7.93x2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 6.75x
Q3: 35.25x
Bueno-6 pts durante 3 años
En 2025, el cobertura de intereses de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES (7.9x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 44 días. Plazo proveedores: 54 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 296 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 333 días de ingresos. En 2016-2025, el FM aumentó en +149%.
NFR de explotación (2025)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
5 696 639 €
Crédito clientes (2025)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
44 j
Crédito proveedores (2025)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
54 j
Rotación de inventario (2025)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
296 j
NFR en días de ingresos (2025)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
333 j
Evolución del NFR y plazos ETABLISSEMENTS DELORD FRERES
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
2 289 817 €
2 631 888 €
0 €
3 508 213 €
3 421 507 €
3 834 259 €
4 275 707 €
4 691 331 €
5 057 299 €
5 696 639 €
Rotación de inventario (días)
233
219
0
279
303
266
265
262
199
296
Crédit clients (jours)
45
71
0
55
45
55
42
45
40
44
Crédit fournisseurs (jours)
40
53
0
54
79
92
53
67
87
54
Positionnement de ETABLISSEMENTS DELORD FRERES dans son secteur
Comparación con el sector Production de boissons alcooliques distillées
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (22 transactions).
This range of 264 448€ to 1 335 807€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2025
Indicative
264k€544k€1335k€
544 246 €Range: 264 448€ - 1 335 807€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 22 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare ETABLISSEMENTS DELORD FRERES with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about ETABLISSEMENTS DELORD FRERES
What is the revenue of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES ?
The revenue of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES in 2025 is 6.2 M€.
Is ETABLISSEMENTS DELORD FRERES profitable?
Yes, ETABLISSEMENTS DELORD FRERES generated a net profit of 306 k€ in 2025.
Where is the headquarters of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES ?
The headquarters of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES is located in LANNEPAX (32190), in the department Gers.
Where to find the tax return of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES ?
The tax return of ETABLISSEMENTS DELORD FRERES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does ETABLISSEMENTS DELORD FRERES operate?
ETABLISSEMENTS DELORD FRERES operates in the sector Production de boissons alcooliques distillées (NAF code 11.01Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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