DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL : revenue, balance sheet and financial ratios

DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL is a French company founded 63 years ago, specialized in the sector Production de boissons alcooliques distillées. Based in SONNAC (17160), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 169 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL (SIREN 781386982)
Indicador 2025 2022 2021 2020 2019 2017
Ingresos 168 910 € 296 648 € 394 453 € 215 428 € 349 440 € 328 481 €
Resultado neto 26 708 € 25 168 € 93 556 € -33 245 € 38 304 € 13 800 €
EBITDA 1 813 € 52 573 € 121 026 € 3 276 € 68 998 € 31 725 €
Margen neto 15.8% 8.5% 23.7% -15.4% 11.0% 4.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL alcanza unos ingresos de 169 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2017-2025 (TCAC: -8.0%). Caída significativa de -43% vs 2022. Tras deducir el consumo (27 k€), el margen bruto se sitúa en 142 k€, es decir, una tasa del 84%. El EBITDA alcanza 2 k€, representando el 1.1% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-43%), el EBITDA varía en -97%, reduciendo el margen en 16.6 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 27 k€, es decir, el 15.8% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

168 910 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

141 540 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 813 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-14 216 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

26 708 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

1.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 280%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 12%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.6 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 25.3% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

279.864%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

12.128%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

25.273%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.64

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

14.8%

Evolución de indicadores de solvencia
DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
279.86 2025
2021
2022
2025
Q1: 4.93
Méd: 28.44
Q3: 77.53
Average +31 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de DISTILLERIE RULLIER ET FI... (279.86) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
12.13% 2025
2021
2022
2025
Q1: 34.08%
Méd: 64.93%
Q3: 75.97%
Vigilar -10 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de DISTILLERIE RULLIER ET FI... (12.1%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
2.64 ans 2025
2021
2022
2025
Q1: -0.58 ans
Méd: 0.09 ans
Q3: 3.66 ans
Average +39 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de DISTILLERIE RULLIER ET FI... (2.6 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 145.44. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 135.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

145.445

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

135.356

Evolución de indicadores de liquidez
DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
145.44 2025
2021
2022
2025
Q1: 277.42
Méd: 506.14
Q3: 1050.73
Vigilar

En 2025, el ratio de liquidez de DISTILLERIE RULLIER ET FI... (145.44) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
135.36x 2025
2021
2022
2025
Q1: 0.0x
Méd: 6.75x
Q3: 35.25x
Excelente +49 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de DISTILLERIE RULLIER ET FI... (135.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 262 días. Plazo proveedores: 307 días. Excelente situación: los proveedores financian 45 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 170 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 426 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

199 685 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

262 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

307 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

170 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

426 j

Evolución del NFR y plazos
DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL

Positionnement de DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL dans son secteur

Comparación con el sector Production de boissons alcooliques distillées

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (22 transactions). This range of 8 348€ to 32 904€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2025
Indicative
8k€ 14k€ 32k€
14 548 € Range: 8 348€ - 32 904€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 22 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL

What is the revenue of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL ?

The revenue of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL in 2025 is 169 k€.

Is DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL profitable?

Yes, DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL generated a net profit of 27 k€ in 2025.

Where is the headquarters of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL ?

The headquarters of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL is located in SONNAC (17160), in the department Charente-Maritime.

Where to find the tax return of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL ?

The tax return of DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL operate?

DISTILLERIE RULLIER ET FILS SARL operates in the sector Production de boissons alcooliques distillées (NAF code 11.01Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.