COOKIE CREATIONS : revenue, balance sheet and financial ratios

COOKIE CREATIONS is a French company founded 39 years ago, specialized in the sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche. Based in CHELLES (77500), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 14.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COOKIE CREATIONS (SIREN 340610914)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 14 936 763 € 13 110 290 € 9 518 364 € 7 194 927 € 12 987 793 € 13 551 923 € 13 457 593 € 11 658 962 €
Resultado neto 672 430 € -261 127 € 30 537 € -987 232 € 182 024 € 238 453 € 63 527 € -100 498 €
EBITDA 982 889 € 88 672 € 447 213 € -1 248 187 € 561 817 € 436 408 € 553 367 € 544 991 €
Margen neto 4.5% -2.0% 0.3% -13.7% 1.4% 1.8% 0.5% -0.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, COOKIE CREATIONS alcanza unos ingresos de 14.9 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +3.6%). Vs 2022, crecimiento de +14% (13.1 M€ -> 14.9 M€). Tras deducir el consumo (7.3 M€), el margen bruto se sitúa en 7.6 M€, es decir, una tasa del 51%. El EBITDA alcanza 983 k€, representando el 6.6% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +5.9 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 672 k€, es decir, el 4.5% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

14 936 763 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

7 637 534 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

982 889 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

764 325 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

672 430 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

6.5%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 403%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 11%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.3 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 5.7% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

403.246%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

11.311%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.748%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

3.329

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

10.1%

Evolución de indicadores de solvencia
COOKIE CREATIONS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
403.25 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 26.32
Q3: 105.44
Vigilar

En 2023, el ratio de endeudamiento de COOKIE CREATIONS (403.25) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
11.31% 2023
2021
2022
2023
Q1: 9.85%
Méd: 30.46%
Q3: 54.7%
Average

En 2023, el autonomía financiera de COOKIE CREATIONS (11.3%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
3.33 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.1 ans
Q3: 2.96 ans
Vigilar

En 2023, el capacidad de reembolso de COOKIE CREATIONS (3.3 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 209.88. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

209.876

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

7.408

Evolución de indicadores de liquidez
COOKIE CREATIONS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
209.88 2023
2021
2022
2023
Q1: 97.51
Méd: 142.66
Q3: 227.61
Bueno

En 2023, el ratio de liquidez de COOKIE CREATIONS (209.88) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
7.41x 2023
2021
2022
2023
Q1: -0.03x
Méd: 1.14x
Q3: 7.21x
Excelente

En 2023, el cobertura de intereses de COOKIE CREATIONS (7.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 42 días. Plazo proveedores: 58 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 44 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 87 días de ingresos.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 624 854 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

42 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

58 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

44 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

87 j

Evolución del NFR y plazos
COOKIE CREATIONS

Positionnement de COOKIE CREATIONS dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche

Estimación de valoración

Based on 131 transactions of similar company sales in 2023, the value of COOKIE CREATIONS is estimated at 6 691 487 € (range 3 553 505€ - 10 987 182€). With an EBITDA of 982 889€, the sector multiple of 6.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.51x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
131 transactions
3553k€ 6691k€ 10987k€
6 691 487 € Range: 3 553 505€ - 10 987 182€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
982 889 € × 6.3x
Estimation 6 233 675 €
3 435 143€ - 11 468 634€
Revenue Multiple 30%
14 936 763 € × 0.51x
Estimation 7 676 227 €
4 252 703€ - 10 887 121€
Net Income Multiple 20%
672 430 € × 9.5x
Estimation 6 358 909 €
2 800 615€ - 9 933 644€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 131 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche)

Compare COOKIE CREATIONS with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche

Frequently asked questions about COOKIE CREATIONS

What is the revenue of COOKIE CREATIONS ?

The revenue of COOKIE CREATIONS in 2023 is 14.9 M€.

Is COOKIE CREATIONS profitable?

Yes, COOKIE CREATIONS generated a net profit of 672 k€ in 2023.

Where is the headquarters of COOKIE CREATIONS ?

The headquarters of COOKIE CREATIONS is located in CHELLES (77500), in the department Seine-et-Marne.

Where to find the tax return of COOKIE CREATIONS ?

The tax return of COOKIE CREATIONS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COOKIE CREATIONS operate?

COOKIE CREATIONS operates in the sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche (NAF code 10.71A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.