COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION : revenue, balance sheet and financial ratios

COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION is a French company founded 52 years ago, specialized in the sector Restauration collective sous contrat. Based in CHAMPLAN (91160), this company of category ETI shows in 2023 a revenue of 25.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION (SIREN 303599732)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 25 006 687 € 20 388 354 € 18 511 490 € 18 308 345 € 20 230 506 € 19 850 315 € 18 495 677 €
Resultado neto 47 596 € -583 490 € 998 332 € 1 141 798 € 1 353 759 € 2 241 993 € 2 187 507 €
EBITDA 861 443 € 296 880 € 1 794 592 € 2 124 419 € 3 354 767 € 3 781 152 € 3 615 312 €
Margen neto 0.2% -2.9% 5.4% 6.2% 6.7% 11.3% 11.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION alcanza unos ingresos de 25.0 M€. En el período 2017-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +5.2%. Vs 2022, crecimiento de +23% (20.4 M€ -> 25.0 M€). Tras deducir el consumo (10.5 M€), el margen bruto se sitúa en 14.5 M€, es decir, una tasa del 58%. El EBITDA alcanza 861 k€, representando el 3.4% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 48 k€, es decir, el 0.2% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

25 006 687 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

14 529 188 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

861 443 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-79 283 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

47 596 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

3.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 17%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 68%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.1 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 3.8% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

16.943%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

67.934%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

3.78%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

3.088

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

56.7%

Evolución de indicadores de solvencia
COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
16.94 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 11.12
Q3: 82.49
Average

En 2023, el ratio de endeudamiento de COMPAGNIE GENERALE DE RES... (16.94) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
67.93% 2023
2021
2022
2023
Q1: 2.2%
Méd: 21.46%
Q3: 43.32%
Excelente +6 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de COMPAGNIE GENERALE DE RES... (67.9%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
3.09 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: -1.01 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.66 ans
Vigilar

En 2023, el capacidad de reembolso de COMPAGNIE GENERALE DE RES... (3.1 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 270.49. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 1.9x. La cobertura es limitada.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

270.487

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

1.937

Evolución de indicadores de liquidez
COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
270.49 2023
2021
2022
2023
Q1: 99.59
Méd: 143.04
Q3: 204.41
Excelente

En 2023, el ratio de liquidez de COMPAGNIE GENERALE DE RES... (270.49) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
1.94x 2023
2021
2022
2023
Q1: -0.02x
Méd: 0.35x
Q3: 4.75x
Bueno

En 2023, el cobertura de intereses de COMPAGNIE GENERALE DE RES... (1.9x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 66 días. Plazo proveedores: 71 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 4 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 111 días de ingresos. En 2017-2023, el FM aumentó en +149%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

7 733 068 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

66 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

71 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

4 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

111 j

Evolución del NFR y plazos
COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION

Positionnement de COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION dans son secteur

Comparación con el sector Restauration collective sous contrat

Estimación de valoración

Based on 204 transactions of similar company sales (all years), the value of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION is estimated at 7 233 518 € (range 4 046 277€ - 10 990 101€). With an EBITDA of 861 443€, the sector multiple of 5.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.64x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
204 transactions
4046k€ 7233k€ 10990k€
7 233 518 € Range: 4 046 277€ - 10 990 101€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
861 443 € × 5.5x
Estimation 4 776 509 €
2 354 406€ - 8 425 760€
Revenue Multiple 30%
25 006 687 € × 0.64x
Estimation 15 901 348 €
9 445 552€ - 22 112 014€
Net Income Multiple 20%
47 596 € × 7.9x
Estimation 374 300 €
177 043€ - 718 087€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 204 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION

What is the revenue of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION ?

The revenue of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION in 2023 is 25.0 M€.

Is COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION profitable?

Yes, COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION generated a net profit of 48 k€ in 2023.

Where is the headquarters of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION ?

The headquarters of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION is located in CHAMPLAN (91160), in the department Essonne.

Where to find the tax return of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION ?

The tax return of COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION operate?

COMPAGNIE GENERALE DE RESTAURATION operates in the sector Restauration collective sous contrat (NAF code 56.29A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.