CHALVIGNAC COMPOSITES : revenue, balance sheet and financial ratios

CHALVIGNAC COMPOSITES is a French company founded 27 years ago, specialized in the sector Fabrication d'emballages en matières plastiques. Based in JARNAC-CHAMPAGNE (17520), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 4.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CHALVIGNAC COMPOSITES (SIREN 419767694)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 3 981 285 € 5 394 468 € 6 113 847 € 4 841 019 € 4 362 178 € 3 902 772 € 4 308 203 € 3 784 590 € 3 532 907 €
Resultado neto 77 270 € 473 547 € 443 167 € 388 704 € 197 567 € 162 178 € 356 972 € 262 477 € 161 999 €
EBITDA 194 472 € 663 557 € 722 545 € 668 509 € 413 230 € 306 490 € 499 473 € 437 273 € 319 143 €
Margen neto 1.9% 8.8% 7.2% 8.0% 4.5% 4.2% 8.3% 6.9% 4.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CHALVIGNAC COMPOSITES alcanza unos ingresos de 4.0 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +1.5%). Caída significativa de -26% vs 2024. Tras deducir el consumo (1.4 M€), el margen bruto se sitúa en 2.6 M€, es decir, una tasa del 66%. El EBITDA alcanza 194 k€, representando el 4.9% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-26%), el EBITDA varía en -71%, reduciendo el margen en 7.4 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 77 k€, es decir, el 1.9% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 981 285 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 618 541 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

194 472 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

113 631 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

77 270 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

4.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 5%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 64%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.8 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 3.7% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

5.433%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

64.186%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

3.717%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.758

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.7%

Evolución de indicadores de solvencia
CHALVIGNAC COMPOSITES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
5.43 2025
2023
2024
2025
Q1: 2.19
Méd: 13.2
Q3: 42.12
Bueno +8 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de CHALVIGNAC COMPOSITES (5.43) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
64.19% 2025
2023
2024
2025
Q1: 45.05%
Méd: 55.67%
Q3: 67.78%
Bueno +9 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de CHALVIGNAC COMPOSITES (64.2%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.76 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.27 ans
Q3: 1.01 ans
Average +41 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de CHALVIGNAC COMPOSITES (0.8 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 603.90. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.4x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

603.897

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

3.423

Evolución de indicadores de liquidez
CHALVIGNAC COMPOSITES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
603.9 2025
2023
2024
2025
Q1: 185.85
Méd: 262.44
Q3: 368.29
Excelente +9 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CHALVIGNAC COMPOSITES (603.90) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
3.42x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.04x
Méd: 2.82x
Q3: 6.72x
Bueno +24 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CHALVIGNAC COMPOSITES (3.4x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 59 días. Plazo proveedores: 30 días. La empresa debe financiar 29 días de desfase. La rotación de existencias es de 101 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 118 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

1 303 313 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

59 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

30 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

101 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

118 j

Evolución del NFR y plazos
CHALVIGNAC COMPOSITES

Positionnement de CHALVIGNAC COMPOSITES dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication d'emballages en matières plastiques

Estimación de valoración

Based on 76 transactions of similar company sales (all years), the value of CHALVIGNAC COMPOSITES is estimated at 392 574 € (range 173 463€ - 704 579€). With an EBITDA of 194 472€, the sector multiple of 1.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.20x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
76 tx
173k€ 392k€ 704k€
392 574 € Range: 173 463€ - 704 579€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
194 472 € × 1.3x
Estimation 245 594 €
97 963€ - 545 272€
Revenue Multiple 30%
3 981 285 € × 0.20x
Estimation 809 981 €
387 211€ - 1 090 035€
Net Income Multiple 20%
77 270 € × 1.7x
Estimation 133 919 €
41 595€ - 524 665€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 76 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CHALVIGNAC COMPOSITES

What is the revenue of CHALVIGNAC COMPOSITES ?

The revenue of CHALVIGNAC COMPOSITES in 2025 is 4.0 M€.

Is CHALVIGNAC COMPOSITES profitable?

Yes, CHALVIGNAC COMPOSITES generated a net profit of 77 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CHALVIGNAC COMPOSITES ?

The headquarters of CHALVIGNAC COMPOSITES is located in JARNAC-CHAMPAGNE (17520), in the department Charente-Maritime.

Where to find the tax return of CHALVIGNAC COMPOSITES ?

The tax return of CHALVIGNAC COMPOSITES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CHALVIGNAC COMPOSITES operate?

CHALVIGNAC COMPOSITES operates in the sector Fabrication d'emballages en matières plastiques (NAF code 22.22Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.