CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE : revenue, balance sheet and financial ratios

CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is a French company founded 126 years ago, specialized in the sector Vinification. Based in SAINT-MARCEL-D'ARDECHE (07700), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 3.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE (SIREN 776267460)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2018 2017 2016
Ingresos 3 194 499 € 3 731 513 € 3 419 708 € 3 291 085 € 3 422 001 € 2 886 546 € 3 174 096 €
Resultado neto 617 € 1 630 € 520 € -21 414 € 25 727 € -16 753 € 2 628 €
EBITDA 182 933 € 158 895 € 186 482 € 122 480 € 189 085 € 160 939 € 166 349 €
Margen neto 0.0% 0.0% 0.0% -0.7% 0.8% -0.6% 0.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE alcanza unos ingresos de 3.2 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 7 años (TCAC: +0.1%). Caída significativa de -14% vs 2022. Tras deducir el consumo (1.4 M€), el margen bruto se sitúa en 1.8 M€, es decir, una tasa del 57%. El EBITDA alcanza 183 k€, representando el 5.7% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 617 €, es decir, el 0.0% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 194 499 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 831 248 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

182 933 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

10 866 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

617 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 185%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 33%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 20.0 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 5.2% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

184.562%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

32.749%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.174%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

19.952

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

30.6%

Evolución de indicadores de solvencia
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
184.56 2023
2021
2022
2023
Q1: 18.45
Méd: 54.65
Q3: 124.04
Vigilar +33 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de CELLIER DES GORGES DE L'A... (184.56) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
32.75% 2023
2021
2022
2023
Q1: 25.93%
Méd: 37.63%
Q3: 51.47%
Average +16 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de CELLIER DES GORGES DE L'A... (32.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
19.95 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.7 ans
Méd: 4.74 ans
Q3: 12.27 ans
Vigilar +28 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de CELLIER DES GORGES DE L'A... (19.9 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 1305.31. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.9x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

1305.314

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

5.931

Evolución de indicadores de liquidez
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
1305.31 2023
2021
2022
2023
Q1: 143.53
Méd: 208.47
Q3: 509.09
Excelente +58 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de CELLIER DES GORGES DE L'A... (1305.31) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
5.93x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.87x
Méd: 4.86x
Q3: 12.52x
Bueno +6 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de CELLIER DES GORGES DE L'A... (5.9x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 46 días. Plazo proveedores: 20 días. La empresa debe financiar 26 días de desfase. La rotación de existencias es de 280 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 326 días de ingresos.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

2 892 970 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

46 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

20 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

280 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

326 j

Evolución del NFR y plazos
CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

Positionnement de CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE dans son secteur

Comparación con el sector Vinification

Estimación de valoración

Based on 55 transactions of similar company sales (all years), the value of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is estimated at 580 747 € (range 304 763€ - 1 422 115€). With an EBITDA of 182 933€, the sector multiple of 2.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.34x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
55 tx
304k€ 580k€ 1422k€
580 747 € Range: 304 763€ - 1 422 115€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
182 933 € × 2.8x
Estimation 503 582 €
250 076€ - 1 265 302€
Revenue Multiple 30%
3 194 499 € × 0.34x
Estimation 1 095 850 €
598 705€ - 2 629 701€
Net Income Multiple 20%
617 € × 1.6x
Estimation 1 007 €
568€ - 2 772€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 55 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE

What is the revenue of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The revenue of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE in 2023 is 3.2 M€.

Is CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE profitable?

Yes, CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE generated a net profit of 617€ in 2023.

Where is the headquarters of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The headquarters of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is located in SAINT-MARCEL-D'ARDECHE (07700), in the department Ardeche.

Where to find the tax return of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE ?

The tax return of CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE operate?

CELLIER DES GORGES DE L'ARDECHE operates in the sector Vinification (NAF code 11.02B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.