ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE : revenue, balance sheet and financial ratios

ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE is a French company founded 50 years ago, specialized in the sector Autres services de restauration n.c.a.. Based in CABESTANY (66330), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 420 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE (SIREN 305303968)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019
Ingresos 419 921 € 2 971 211 € 4 110 934 € 3 814 417 € 3 627 241 € 5 171 910 €
Resultado neto 173 054 € -952 766 € -850 273 € -596 515 € -675 102 € -472 260 €
EBITDA -645 604 € -726 193 € -674 579 € -396 816 € -426 919 € -211 005 €
Margen neto 41.2% -32.1% -20.7% -15.6% -18.6% -9.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE alcanza unos ingresos de 420 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2019-2024 (TCAC: -39.5%). Caída significativa de -86% vs 2023. Tras deducir el consumo (232 k€), el margen bruto se sitúa en 188 k€, es decir, una tasa del 45%. El EBITDA alcanza -646 k€, representando el -153.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-86%), el EBITDA varía en +11%, reduciendo el margen en 129.3 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 173 k€, es decir, el 41.2% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

419 921 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

188 368 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-645 604 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-814 252 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

173 054 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-149.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -18%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -137%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-17.647%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-137.02%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-140.221%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.471

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.4%

Evolución de indicadores de solvencia
ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-17.65 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 3.69
Q3: 55.29
Excelente +10 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de ALIMENTATION SANTE COLLEC... (-17.65) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-137.02% 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.47%
Méd: 24.34%
Q3: 49.01%
Average

En 2024, el autonomía financiera de ALIMENTATION SANTE COLLEC... (-137.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-0.47 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 2.14 ans
Excelente

En 2024, el capacidad de reembolso de ALIMENTATION SANTE COLLEC... (-0.5 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 28.02. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

28.022

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-2.724

Evolución de indicadores de liquidez
ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
28.02 2024
2022
2023
2024
Q1: 113.26
Méd: 146.32
Q3: 231.51
Vigilar -5 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de ALIMENTATION SANTE COLLEC... (28.02) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-2.72x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.01x
Q3: 2.74x
Average

En 2024, el cobertura de intereses de ALIMENTATION SANTE COLLEC... (-2.7x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 16 días. Plazo proveedores: 45 días. Situación favorable. El FM es negativo (-1491 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-1650%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-1 739 321 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

16 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

45 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-1491 j

Evolución del NFR y plazos
ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE

Positionnement de ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE dans son secteur

Comparación con el sector Autres services de restauration n.c.a.

Estimación de valoración

Based on 204 transactions of similar company sales (all years), the value of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE is estimated at 704 577 € (range 352 651€ - 1 267 143€). The price/revenue ratio is 0.64x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
204 transactions
352k€ 704k€ 1267k€
704 577 € Range: 352 651€ - 1 267 143€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
419 921 € × 0.64x
Estimation 267 021 €
158 613€ - 371 313€
Net Income Multiple 20%
173 054 € × 7.9x
Estimation 1 360 913 €
643 709€ - 2 610 890€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 204 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE

What is the revenue of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE ?

The revenue of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE in 2024 is 420 k€.

Is ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE profitable?

Yes, ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE generated a net profit of 173 k€ in 2024.

Where is the headquarters of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE ?

The headquarters of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE is located in CABESTANY (66330), in the department Pyrenees-Orientales.

Where to find the tax return of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE ?

The tax return of ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE operate?

ALIMENTATION SANTE COLLECTIVE operates in the sector Autres services de restauration n.c.a. (NAF code 56.29B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.