SOFIDI SOC FINANC DEVELOP IND : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

En 2021, SOFIDI SOC FINANC DEVELOP IND réalise un chiffre d'affaires de 37 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2021 (TCAM : -17.2%). Baisse significative de -30% vs 2020. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 28 k€, représentant 74.8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +31.2 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7.3%). Le résultat net est déficitaire à -204 k€ (-547.1% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 72%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (28.8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 58%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (55.3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 10.8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0.6 ans) et mérite attention. La CAF représente 78.6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 25.6%).

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 52.77. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3.3). Les charges d'intérêts sont négligeables : l'entreprise ne porte quasiment pas de dette financière à coût explicite, ce qui rend le ratio de couverture non significatif.

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 46 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 46 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 438 jours de CA, soit 45 k€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2021, le BFR s'est dégradé de 529 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

Sur la base de 76 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2021, la valeur de SOFIDI SOC FINANC DEVELOP IND est estimée à 54 849 € (fourchette 25 691€ - 147 220€). Avec un EBE de 27 862€, le multiple sectoriel de 2.9x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.33x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.