SOCIETE TORRES BERNAUDON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2020 : 27 k€ Simplifié CA 2018 : 26 k€
Chiffre d'affaires 2020 27 k€ -24 % vs 2019
EBE 2020 1 k€ -84 % vs 2019
Résultat net 2020 -8 k€ -15718 % vs 2019

SOCIETE TORRES BERNAUDON est une entreprise française créée il y a 27 ans, spécialisée dans le secteur Culture de céréales (à l'exception du riz), de légumineuses et de graines oléagineuses. Basée à SAINT-MARTIN-DE-CRAU (13310), cette société de catégorie PME affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 27 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2020) : chiffre d'affaires 27 k€, EBE 1 k€ (5.2 % du CA), résultat net -8 k€. Au bilan : capitaux propres -16 k€, dettes financières 86 k€, trésorerie 5 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2020. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, SOCIETE TORRES BERNAUDON est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - SOCIETE TORRES BERNAUDON (SIREN 421544271) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2020 2019
Chiffre d'affaires 27 36
Résultat net -8 0
EBE 1 9
Marge brute 27 36
Résultat d'exploitation -8 0
Marge nette -29,4 % 0,1 %
Capitaux propres -16 -8
Dettes financières 86 84
Trésorerie 5 7
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2020, SOCIETE TORRES BERNAUDON réalise un chiffre d'affaires de 27 k€. Baisse significative de -24% vs 2019. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1 k€, représentant 5,2% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 24 % et l'EBE de 84 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 20,0 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,8%). Le résultat net est déficitaire à -8 k€ (-29,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2020) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

27 108 €

Marge brute (2020) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

27 108 €

EBE (2020) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 422 €

Résultat d'exploitation (2020) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-7 732 €

Résultat net (2020) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-7 965 €

Marge EBE (2020) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 72,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 3,1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (10,5%).

Taux d'endettement (2020) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2020) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2020) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

3,1 %

Cap. Remboursement (2020) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

72,3 ans

Ratio de vétusté (2020) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

11,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE TORRES BERNAUDON

Positionnement sectoriel

Capacité de remboursement
72,3 ans 2020
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,5 ans
Q3: 4,3 ans
À surveiller 9,8 ans → 72,3 ans depuis 2019

En 2020, la capacité de remboursement de SOCIETE TORRES BERNAUDON (72,3 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,05. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,4).

Ratio de liquidité (2020) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,05

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE TORRES BERNAUDON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,05 2020
Q1: 1,21
Méd: 2,37
Q3: 4,89
Bon 2,8 → 3 depuis 2019

En 2020, le ratio de liquidité de SOCIETE TORRES BERNAUDON (3,05) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 45 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 2 jours. L'écart de 43 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 602 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 484 jours de CA, soit 36 k€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2020, le BFR s'est dégradé de 163 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2020) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

36 425 €

Crédit Clients (2020) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

45 j

Crédit Fournisseurs (2020) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

2 j

Rotation des stocks (2020) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

602 j

BFR en jours de CA (2020) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

484 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE TORRES BERNAUDON

Positionnement de SOCIETE TORRES BERNAUDON dans son secteur

Comparaison avec le secteur Culture de céréales (à l'exception du riz), de légumineuses et de graines oléagineuses

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Principales entreprises : Bouches-du-Rhone

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Questions fréquentes sur SOCIETE TORRES BERNAUDON

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE TORRES BERNAUDON ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE TORRES BERNAUDON en 2020 est de 27 k€.

SOCIETE TORRES BERNAUDON est-elle rentable ?

SOCIETE TORRES BERNAUDON recorded a net loss en 2020.

Où se situe le siège de SOCIETE TORRES BERNAUDON ?

Le siège de SOCIETE TORRES BERNAUDON est situé à SAINT-MARTIN-DE-CRAU (13310), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE TORRES BERNAUDON ?

La liasse fiscale de SOCIETE TORRES BERNAUDON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE TORRES BERNAUDON ?

SOCIETE TORRES BERNAUDON exerce dans le secteur Culture de céréales (à l'exception du riz), de légumineuses et de graines oléagineuses (code NAF 01.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.