SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES est une entreprise française créée il y a 54 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques n.c.a.. Basée à PERIGNY (17180), cette société de catégorie PME affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 383 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (SIREN 721780534)
Indicateur 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 383 151 € 737 452 € 429 453 € 405 747 € 371 491 € 329 693 €
Résultat net 199 383 € 360 148 € 376 580 € 391 968 € 398 077 € 262 687 €
EBE -4 080 814 € -5 839 819 € -6 169 180 € -5 422 539 € -5 899 298 € -4 898 996 €
Marge nette 52.0% 48.8% 87.7% 96.6% 107.2% 79.7%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2021, SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES réalise un chiffre d'affaires de 383 k€. Le CA évolue positivement sur 6 ans (TCAM : +3.1%). Baisse significative de -48% vs 2020. Après déduction des consommations (4.2 M€), la marge brute s'établit à -3.8 M€, soit un taux de -986%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -4.1 M€, représentant -1065.1% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-48%), l'EBE varie de +30%, réduisant la marge de 273.2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 199 k€, soit 52.0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2021) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

383 151 €

Marge brute (2021) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

-3 776 781 €

EBE (2021) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-4 080 814 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

227 105 €

Résultat net (2021) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

199 383 €

Marge EBE (2021) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-1065.1%

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 981%. Situation critique : les dettes dépassent largement les fonds propres, limitant sévèrement la capacité d'emprunt et exposant l'entreprise au risque de défaut. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 7%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2021) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

980.808%

Autonomie financière (2021) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

6.572%

CAF sur CA (2021) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1069.985%

Cap. Remboursement (2021) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.65

Ratio de vétusté (2021) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

33.7%

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
980.81 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0
Méd: 6.79
Q3: 86.08
À surveiller

En 2021, le taux d'endettement de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (980.81) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
6.57% 2021
2019
2020
2021
Q1: 9.38%
Méd: 22.59%
Q3: 47.99%
À surveiller

En 2021, le autonomie financière de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (6.6%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
-0.65 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.1 ans
Excellent

En 2021, le capacité de remboursement de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (-0.7 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 185.49. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2021) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

185.489

Couverture des intérêts (2021) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-0.644

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
185.49 2021
2019
2020
2021
Q1: 97.39
Méd: 139.75
Q3: 230.91
Bon +38 pts sur 3 ans

En 2021, le ratio de liquidité de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (185.49) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Couverture des intérêts
-0.64x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.35x
Q3: 3.08x
Average

En 2021, le couverture des intérêts de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES (-0.6x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1079 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 103 jours. L'écart de 976 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 685 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 1903 jours de CA, soit 2.0 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2021) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

2 025 240 €

Crédit Clients (2021) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1079 j

Crédit Fournisseurs (2021) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

103 j

Rotation des stocks (2021) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

685 j

BFR en jours de CA (2021) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

1903 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES

Positionnement de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques n.c.a.

Estimation de Valorisation

Sur la base de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES est estimée à 173 605 € (fourchette 58 763€ - 429 640€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.13x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2021
228 transactions
58k€ 173k€ 429k€
173 605 € Fourchette: 58 763€ - 429 640€
Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple CA 30%
383 151 € × 0.13x
Estimation 49 079 €
33 857€ - 145 941€
Multiple RN 20%
199 383 € × 1.8x
Estimation 360 397 €
96 124€ - 855 189€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES en 2021 est de 383 k€.

Is SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES generated a net profit of 199 k€ en 2021.

Où se situe le siège de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES ?

Le siège de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES est situé à PERIGNY (17180), dans le département Charente-Maritime.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES ?

La liasse fiscale de SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES ?

SOCIETE ROCHELAISE D'ENROBES exerce dans le secteur Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques n.c.a. (code NAF 23.99Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.