Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: ETIDate de création: 1982-10-01 (43 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelésLocalisation: CHEVILLY-LARUE (94550), Val-de-Marne
SOCIETE MAG : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
SOCIETE MAG est une entreprise française
créée il y a 43 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés.
Basée à CHEVILLY-LARUE (94550),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 77.9 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, SOCIETE MAG conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
En 2025, SOCIETE MAG réalise un chiffre d'affaires de 77.9 M€. Sur la période 2020-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +10.4%. Vs 2024, progression de +21% (64.3 M€ -> 77.9 M€). Après déduction des consommations (66.0 M€), la marge brute s'établit à 12.0 M€, soit un taux de 15%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2.1 M€, représentant 2.7% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 729 k€, soit 0.9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
77 943 699 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
11 971 631 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
2 120 294 €
EBIT (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
1 782 198 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
729 342 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 170%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (16.8%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 23%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (36.2%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 6.4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0.5 ans) et mérite attention. La CAF représente 1.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.3%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
170.39%
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité SOCIETE MAG
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
53.483
92.052
112.91
155.896
173.821
128.64
140.007
170.388
Autonomie financière
40.162
32.395
28.878
25.405
22.827
27.972
27.498
23.222
Capacité de remboursement
0.307
1.045
7.489
21.658
1.791
4.395
11.485
6.418
CAF sur CA
0.861%
0.492%
1.311%
0.632%
3.755%
2.635%
1.045%
1.908%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
170.39%2025
Q1: 0.56%
Méd: 16.8%
Q3: 73.74%
À surveiller+21 pts sur 3 ans
En 2025, le taux d'endettement de SOCIETE MAG (170.4%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
23.22%2025
Q1: 24.15%
Méd: 36.24%
Q3: 55.57%
À surveiller-7 pts sur 3 ans
En 2025, l'autonomie financière de SOCIETE MAG (23.2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
11.48 ans2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.54 ans
Q3: 2.3 ans
À surveiller
En 2024, le capacité de remboursement de SOCIETE MAG (11.5 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.62. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.2). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 17.3x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7.6x).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.62
Couverture des intérêts (2025)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité SOCIETE MAG
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
1.6750800000000001
1.44457
2.5267
2.8056099999999997
1.6672900000000002
2.6825
2.87275
2.62422
Couverture des intérêts
8.479
5.18
7.859
11.035
2.873
13.013
24.619
17.329
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.622025
Q1: 1.31
Méd: 2.22
Q3: 2.93
Bon-12 pts sur 3 ans
En 2025, le ratio de liquidité de SOCIETE MAG (2.62) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Couverture des intérêts
17.33x2025
Q1: 0.0x
Méd: 7.6x
Q3: 17.33x
Excellent
En 2025, le couverture des intérêts de SOCIETE MAG (17.3x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 28 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 38 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 10 jours. La rotation des stocks est de 64 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 90 jours de CA, soit 19.4 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 16 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
19 404 863 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
28 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
38 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
64 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
90 j
Évolution du BFR et des délais SOCIETE MAG
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
9 081 106 €
13 162 501 €
12 875 688 €
13 800 346 €
18 118 837 €
16 535 893 €
16 859 254 €
19 404 863 €
Rotation des stocks (jours)
57
76
62
66
80
76
72
64
Crédit clients (jours)
25
20
26
39
37
23
27
28
Crédit fournisseurs (jours)
36
36
38
41
39
37
35
38
Positionnement de SOCIETE MAG dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés
Estimation de Valorisation
Sur la base de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de SOCIETE MAG est estimée à
6 703 623 €
(fourchette 3 022 335€ - 16 309 824€).
Avec un EBE de 2 120 294€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.19x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
127 transactions
3022k€6703k€16309k€
6 703 623 €Fourchette: 3 022 335€ - 16 309 824€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
2 120 294 €×1.7x
Estimation3 588 193 €
1 475 945€ - 9 683 476€
Multiple CA30%
77 943 699 €×0.19x
Estimation15 059 867 €
7 112 560€ - 34 931 654€
Multiple RN20%
729 342 €×2.7x
Estimation1 957 834 €
752 976€ - 4 942 949€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés)
Comparez SOCIETE MAG avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de SOCIETE MAG en 2025 est de 77.9 M€.
SOCIETE MAG est-elle rentable ?
Oui, SOCIETE MAG generated a net profit of 729 k€ en 2025.
Où se situe le siège de SOCIETE MAG ?
Le siège de SOCIETE MAG est situé à CHEVILLY-LARUE (94550), dans le département Val-de-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE MAG ?
La liasse fiscale de SOCIETE MAG est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce SOCIETE MAG ?
SOCIETE MAG exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés (code NAF 46.39A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.