SOC EXPLOITATION ETS CERINI : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 9,5 M€ +10 % vs 2023
EBE 2024 1,7 M€ +10 % vs 2023
Résultat net 2024 974 k€ +13 % vs 2023

SOC EXPLOITATION ETS CERINI est une entreprise française créée il y a 41 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries. Basée à ST POURCAIN SUR SIOULE (03500), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 9,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 9,5 M€, EBE 1,7 M€ (17.8 % du CA), résultat net 974 k€. Au bilan 2023 : capitaux propres 2,7 M€, dettes financières 1,7 M€, trésorerie 1,3 M€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, SOC EXPLOITATION ETS CERINI conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - SOC EXPLOITATION ETS CERINI (SIREN 333746683) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C 9 498 8 671 7 059 6 278 5 501 5 153 4 704 4 458 3 644
Résultat net 655 974 861 434 459 326 183 292 273 75
EBE N/C 1 687 1 529 880 779 594 454 342 406 148
Marge brute — 6 118 5 682 4 402 3 989 3 498 3 130 3 111 2 942 2 362
Résultat d'exploitation — 1 228 1 094 633 603 424 232 306 288 8
Marge nette N/C 10,3 % 9,9 % 6,2 % 7,3 % 5,9 % 3,6 % 6,2 % 6,1 % 2,0 %
Capitaux propres — — 2 711 2 201 1 736 1 500 1 311 1 155 960 843
Dettes financières — — 1 715 1 775 1 201 1 649 1 207 1 131 256 222
Trésorerie — — 1 323 779 647 1 329 583 461 441 158
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SOC EXPLOITATION ETS CERINI dégage un résultat net positif de 655 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 75 k€ -> 655 k€.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

9 497 860 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

6 118 264 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 686 985 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 228 172 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

973 844 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

17,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 23%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (38,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 57%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (39,2%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,9 ans). La CAF représente 14,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,1%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

22,5 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

56,6 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

14,5 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,9 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

22,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOC EXPLOITATION ETS CERINI

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
22,5% 2025
Q1: 11,1%
Méd: 38,6%
Q3: 99,0%
Bon 63,3 % → 22,5 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de SOC EXPLOITATION ETS CERINI (22,5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
56,6% 2025
Q1: 18,1%
Méd: 39,2%
Q3: 57,5%
Bon 45,6 % → 56,6 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de SOC EXPLOITATION ETS CERINI (56,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
0,9 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,9 ans
Q3: 2,7 ans
Moyen 1,4 ans → 0,9 ans depuis 2023

En 2024, la capacité de remboursement de SOC EXPLOITATION ETS CERINI (0,9 an) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,72. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,72

Évolution des indicateurs de liquidité
SOC EXPLOITATION ETS CERINI

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,72 2025
Q1: 1,39
Méd: 2,10
Q3: 3,27
Bon 2,6 → 2,7 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de SOC EXPLOITATION ETS CERINI (2,72) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 75 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 973 655 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

57 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

41 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

40 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

75 j

Évolution du BFR et des délais
SOC EXPLOITATION ETS CERINI

Positionnement de SOC EXPLOITATION ETS CERINI dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (44 transactions). Cette fourchette de 1 067 009€ à 6 171 362€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
1067k€ 2219k€ 6171k€
2 219 028 € Fourchette: 1 067 009€ - 6 171 362€

Les capitaux propres comptables (2,7 M€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 44 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOC EXPLOITATION ETS CERINI

Quel est le chiffre d'affaires de SOC EXPLOITATION ETS CERINI ?

Le chiffre d'affaires de SOC EXPLOITATION ETS CERINI en 2024 est de 9,5 M€.

SOC EXPLOITATION ETS CERINI est-elle rentable ?

Oui, SOC EXPLOITATION ETS CERINI generated a net profit of 655 k€ en 2025.

Où se situe le siège de SOC EXPLOITATION ETS CERINI ?

Le siège de SOC EXPLOITATION ETS CERINI est situé à ST POURCAIN SUR SIOULE (03500), dans le département Allier.

Où trouver la liasse fiscale de SOC EXPLOITATION ETS CERINI ?

La liasse fiscale de SOC EXPLOITATION ETS CERINI est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOC EXPLOITATION ETS CERINI ?

SOC EXPLOITATION ETS CERINI exerce dans le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries (code NAF 16.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.