SEM VAL D'ARLY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 86 k€ +1 % vs 2024
EBE 2025 58 k€ -4 % vs 2024
Résultat net 2025 -8 k€

SEM VAL D'ARLY est une entreprise française créée il y a 20 ans, spécialisée dans le secteur Téléphériques et remontées mécaniques. Basée à FLUMET (73590), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 86 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 86 k€, EBE 58 k€ (67.2 % du CA), résultat net -8 k€. Au bilan : capitaux propres 2,0 M€, dettes financières 3,5 M€, trésorerie 354 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, SEM VAL D'ARLY est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SEM VAL D'ARLY (SIREN 491847166) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 86 86 119 89 60 67 80 136 130
Résultat net -8 -27 2 -37 -20 -15 4 33 27
EBE 58 61 92 63 52 35 50 91 91
Marge brute 86 86 119 89 60 67 80 136 130
Résultat d'exploitation 96 98 130 100 111 133 165 221 255
Marge nette -9,3 % -32,1 % 1,5 % -42,0 % -33,9 % -22,0 % 4,6 % 24,3 % 20,6 %
Capitaux propres 2 025 2 033 2 061 2 059 2 096 2 117 2 132 2 128 2 095
Dettes financières 3 464 3 902 4 324 4 738 5 074 5 343 5 818 6 213 6 646
Trésorerie 354 477 288 627 350 186 585 308 1 442
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SEM VAL D'ARLY réalise un chiffre d'affaires de 86 k€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9,4%. Vs 2024 : +1%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 58 k€, représentant 67,2% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+1%), l'EBE varie de -4%, réduisant la marge de 3,5 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 28,6%). Le résultat net est déficitaire à -8 k€ (-9,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

86 376 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

86 376 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

58 072 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

95 976 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-8 072 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

67,2 %

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 171%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (46,0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 35%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (46,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 7,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,1 ans) et mérite attention. La CAF représente 574,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 20,8%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

171,1 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

34,9 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

574,3 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

7,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

44,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SEM VAL D'ARLY

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
171,1% 2025
Q1: 8,7%
Méd: 46,0%
Q3: 107,3%
À surveiller 209,8 % → 171,1 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de SEM VAL D'ARLY (171,1%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
34,9% 2025
Q1: 27,5%
Méd: 46,1%
Q3: 61,6%
Moyen 31,6 % → 34,9 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de SEM VAL D'ARLY (34,9%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
7,0 ans 2025
Q1: 0,4 ans
Méd: 2,1 ans
Q3: 4,6 ans
À surveiller 8,5 ans → 7 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de SEM VAL D'ARLY (7,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 7,42. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,4).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

7,42

Évolution des indicateurs de liquidité
SEM VAL D'ARLY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
7,42 2025
Q1: 0,68
Méd: 1,45
Q3: 2,25
Excellent 6,5 → 7,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de SEM VAL D'ARLY (7,42) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 2693 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 271 jours. L'écart de 2422 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 2048 jours de CA, soit 491 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 1894 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

491 442 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

2693 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

271 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

2048 j

Évolution du BFR et des délais
SEM VAL D'ARLY

Positionnement de SEM VAL D'ARLY dans son secteur

Comparaison avec le secteur Téléphériques et remontées mécaniques

Estimation de Valorisation

Sur la base de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SEM VAL D'ARLY est estimée à 55 382 € (fourchette 17 701€ - 154 445€). Avec un EBE de 58 072€, le multiple sectoriel de 1.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.14x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
85 tx
17k€ 55k€ 154k€
55 382 € Fourchette: 17 701€ - 154 445€

Les capitaux propres comptables (2,0 M€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
58 072 € × 1.4x
Estimation 81 290 €
22 812€ - 230 685€
Multiple CA 30%
86 376 € × 0.14x
Estimation 12 204 €
9 183€ - 27 378€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SEM VAL D'ARLY

Quel est le chiffre d'affaires de SEM VAL D'ARLY ?

Le chiffre d'affaires de SEM VAL D'ARLY en 2025 est de 86 k€.

SEM VAL D'ARLY est-elle rentable ?

SEM VAL D'ARLY recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de SEM VAL D'ARLY ?

Le siège de SEM VAL D'ARLY est situé à FLUMET (73590), dans le département Savoie.

Où trouver la liasse fiscale de SEM VAL D'ARLY ?

La liasse fiscale de SEM VAL D'ARLY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SEM VAL D'ARLY ?

SEM VAL D'ARLY exerce dans le secteur Téléphériques et remontées mécaniques (code NAF 49.39C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.