SAN MARINA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2022 75,8 M€
EBE 2022 -13,7 M€
Résultat net 2022 -38,1 M€

SAN MARINA est une entreprise française créée il y a 44 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de détail de la chaussure. Basée à GEMENOS (13420), cette société de catégorie ETI affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 75,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2022) : chiffre d'affaires 75,8 M€, EBE -13,7 M€ (-18.1 % du CA), résultat net -38,1 M€. Au bilan : capitaux propres -25,2 M€, dettes financières 5,2 M€, trésorerie 128 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SAN MARINA est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - SAN MARINA (SIREN 321875205) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2022 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 75 786 83 232 105 147 107 092 121 215 125 027
Résultat net -38 130 -12 544 -4 301 -37 121 -26 646 -30 227
EBE -13 741 -8 184 -3 822 -9 059 -6 392 -4 794
Marge brute 41 446 45 314 57 390 55 096 60 281 62 503
Résultat d'exploitation -14 059 -9 866 185 -12 022 -9 717 -10 145
Marge nette -50,3 % -15,1 % -4,1 % -34,7 % -22,0 % -24,2 %
Capitaux propres -25 161 23 639 -37 865 -37 307 -96 26 517
Dettes financières 5 230 10 77 621 76 313 61 481 49 159
Trésorerie 128 4 771 3 262 4 517 3 335 1 100
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2022, SAN MARINA réalise un chiffre d'affaires de 75,8 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2017-2022 (TCAM : -9,0%). Après déduction des consommations (34,3 M€), la marge brute s'établit à 41,4 M€, soit un taux de 55%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -13,7 M€, représentant -18,1% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -38,1 M€ (-50,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2022) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

75 786 326 €

Marge brute (2022) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

41 446 220 €

EBE (2022) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-13 741 356 €

Résultat d'exploitation (2022) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-14 059 240 €

Résultat net (2022) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-38 130 259 €

Marge EBE (2022) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-18,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2022) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2022) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2022) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-19,8 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,3 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
SAN MARINA

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,0% 2020
Q1: 13,1%
Méd: 66,0%
Q3: 188,6%
Excellent

En 2020, le taux d'endettement de SAN MARINA (0,0%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
43,0% 2020
Q1: 21,8%
Méd: 41,2%
Q3: 62,8%
Bon

En 2020, l'autonomie financière de SAN MARINA (43,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,49. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0,49

Évolution des indicateurs de liquidité
SAN MARINA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0,49 2022
Q1: 1,32
Méd: 2,38
Q3: 4,26
À surveiller 1,7 → 0,5 depuis 2019

En 2022, le ratio de liquidité de SAN MARINA (0,49) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 11 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 123 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 112 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 80 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 28 jours de CA, soit 6,0 M€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2022, le BFR s'est amélioré de 95 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2022) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

5 982 573 €

Crédit Clients (2022) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

11 j

Crédit Fournisseurs (2022) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

123 j

Rotation des stocks (2022) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

80 j

BFR en jours de CA (2022) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

28 j

Évolution du BFR et des délais
SAN MARINA

Positionnement de SAN MARINA dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de détail de la chaussure

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Questions fréquentes sur SAN MARINA

Quel est le chiffre d'affaires de SAN MARINA ?

Le chiffre d'affaires de SAN MARINA en 2022 est de 75,8 M€.

SAN MARINA est-elle rentable ?

SAN MARINA recorded a net loss en 2022.

Où se situe le siège de SAN MARINA ?

Le siège de SAN MARINA est situé à GEMENOS (13420), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de SAN MARINA ?

La liasse fiscale de SAN MARINA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SAN MARINA ?

SAN MARINA exerce dans le secteur Commerce de détail de la chaussure (code NAF 47.72A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.