S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 2,9 M€ -44 % vs 2024
EBE 2025 -156 k€ -142 % vs 2024
Résultat net 2025 -214 k€ -162 % vs 2024

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES est une entreprise française créée il y a 47 ans, spécialisée dans le secteur Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment. Basée à GOUISE (03340), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 2,9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 2,9 M€, EBE -156 k€ (-5.3 % du CA), résultat net -214 k€. Au bilan : capitaux propres 526 k€, dettes financières 271 k€, trésorerie 167 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (SIREN 316253418) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 2 930 5 228 N/C 4 708 3 486 3 218 3 543 N/C
Résultat net -214 343 273 321 59 137 245 -166
EBE -156 374 N/C 540 253 264 305 N/C
Marge brute 2 167 3 436 — 3 346 2 426 2 246 2 334 —
Résultat d'exploitation -268 391 — 437 79 173 207 —
Marge nette -7,3 % 6,6 % N/C 6,8 % 1,7 % 4,3 % 6,9 % N/C
Capitaux propres 526 1 105 1 090 1 108 756 771 821 583
Dettes financières 271 311 330 441 545 329 223 188
Trésorerie 167 604 730 463 345 247 321 260
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES réalise un chiffre d'affaires de 2,9 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,3%). Baisse significative de -44% vs 2024. Après déduction des consommations (763 k€), la marge brute s'établit à 2,2 M€, soit un taux de 74%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -156 k€, représentant -5,3% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 44 % et l'EBE de 142 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 12,5 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -214 k€ (-7,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

2 929 815 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 166 779 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-156 365 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-268 042 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-214 006 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 51%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (10,6%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 38%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (30,4%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

51,4 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

37,5 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-4,0 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-2,3 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
51,4% 2025
Q1: 0,1%
Méd: 10,6%
Q3: 37,1%
À surveiller 30,3 % → 51,4 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (51,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
37,5% 2025
Q1: 8,3%
Méd: 30,4%
Q3: 51,1%
Bon 41,2 % → 37,5 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (37,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,60. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,60

Évolution des indicateurs de liquidité
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,60 2025
Q1: 1,38
Méd: 1,92
Q3: 2,98
Moyen 1,7 → 1,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES (1,60) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 65 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 64 jours. L'entreprise doit financer 1 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 8 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 69 jours de CA, soit 564 k€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2025, le BFR s'est dégradé de 115 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

563 931 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

65 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

64 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

8 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

69 j

Évolution du BFR et des délais
S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Positionnement de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment

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Questions fréquentes sur S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES

Quel est le chiffre d'affaires de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

Le chiffre d'affaires de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES en 2025 est de 2,9 M€.

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES est-elle rentable ?

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

Le siège de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES est situé à GOUISE (03340), dans le département Allier.

Où trouver la liasse fiscale de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

La liasse fiscale de S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES ?

S.A.B.C.F. CAILLOT FRERES exerce dans le secteur Travaux de maçonnerie générale et gros œuvre de bâtiment (code NAF 43.99C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.