Effectifs: 02 (2023.0)Catégorie juridique: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Taille: PMEDate de création: 2014-04-23 (12 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.Localisation: PARIS (75010), Paris
REFERENCES ACHATS RESTAURATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
REFERENCES ACHATS RESTAURATION est une entreprise française
créée il y a 12 ans,
spécialisée dans le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a..
Basée à PARIS (75010),
cette société de catégorie PME
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 1.3 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, REFERENCES ACHATS RESTAURATION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2025, REFERENCES ACHATS RESTAURATION réalise un chiffre d'affaires de 1.3 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +32.1%. Vs 2024, progression de +10% (1.1 M€ -> 1.3 M€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 837 k€, représentant 66.4% du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6.0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 629 k€, soit 49.9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 260 566 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
1 260 566 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
837 411 €
EBIT (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
838 323 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
628 667 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8.0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 85%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 44.7%). La CAF représente 49.8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8.9%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
0.0%
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité REFERENCES ACHATS RESTAURATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
4.934
10.928
10.103
6.467
6.594
5.012
3.004
2.455
0.0
Autonomie financière
69.726
65.795
67.475
65.098
75.003
73.324
76.886
83.337
84.683
Capacité de remboursement
0.065
0.178
0.14
0.085
0.163
0.091
0.051
0.059
0.0
CAF sur CA
44.111%
36.574%
41.122%
52.108%
45.004%
52.364%
58.077%
48.157%
49.799%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
0.0%2025
Q1: 0.17%
Méd: 8.01%
Q3: 47.95%
Excellent-31 pts sur 3 ans
En 2025, le taux d'endettement de REFERENCES ACHATS RESTAUR... (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Autonomie financière
84.68%2025
Q1: 12.26%
Méd: 44.67%
Q3: 75.72%
Excellent
En 2025, l'autonomie financière de REFERENCES ACHATS RESTAUR... (84.7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 6.58. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.8).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
6.58
Couverture des intérêts (2025)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité REFERENCES ACHATS RESTAURATION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
3.62305
3.58626
3.82132
3.23614
4.926159999999999
4.3199700000000005
4.84268
6.91684
6.583959999999999
Couverture des intérêts
0.001
0.0
0.123
0.075
0.211
0.0
0.0
0.0
0.0
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
6.582025
Q1: 1.3
Méd: 2.82
Q3: 6.31
Excellent
En 2025, le ratio de liquidité de REFERENCES ACHATS RESTAUR... (6.58) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 320 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 19 jours. L'écart de 301 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 309 jours de CA, soit 1.1 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 187 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
1 081 944 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
320 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
19 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
309 j
Évolution du BFR et des délais REFERENCES ACHATS RESTAURATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
202 646 €
315 455 €
276 891 €
434 254 €
270 833 €
220 200 €
682 511 €
986 981 €
1 081 944 €
Rotation des stocks (jours)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
167
218
181
239
269
192
266
309
320
Crédit fournisseurs (jours)
79
90
142
246
35
20
22
14
19
Positionnement de REFERENCES ACHATS RESTAURATION dans son secteur
Comparaison avec le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.
Estimation de Valorisation
Sur la base de 131 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de REFERENCES ACHATS RESTAURATION est estimée à
2 582 335 €
(fourchette 801 802€ - 4 975 497€).
Avec un EBE de 837 411€, le multiple sectoriel de 4.8x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.36x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
131 transactions
801k€2582k€4975k€
2 582 335 €Fourchette: 801 802€ - 4 975 497€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
837 411 €×4.8x
Estimation4 061 284 €
1 219 494€ - 6 986 642€
Multiple CA30%
1 260 566 €×0.36x
Estimation449 534 €
224 519€ - 849 700€
Multiple RN20%
628 667 €×3.3x
Estimation2 084 163 €
623 498€ - 6 136 330€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 131 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.)
Comparez REFERENCES ACHATS RESTAURATION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Oui, REFERENCES ACHATS RESTAURATION generated a net profit of 629 k€ en 2025.
Où se situe le siège de REFERENCES ACHATS RESTAURATION ?
Le siège de REFERENCES ACHATS RESTAURATION est situé à PARIS (75010), dans le département Paris.
Où trouver la liasse fiscale de REFERENCES ACHATS RESTAURATION ?
La liasse fiscale de REFERENCES ACHATS RESTAURATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce REFERENCES ACHATS RESTAURATION ?
REFERENCES ACHATS RESTAURATION exerce dans le secteur Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a. (code NAF 82.99Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.