PHY KY PSY CONCEPT est une entreprise française
créée il y a 36 ans,
spécialisée dans le secteur Edition et distribution vidéo.
Basée à ORLEANS (45100),
cette société de catégorie PME
affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 19 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2018) :
chiffre d'affaires 19 k€, EBE -10 k€ (-50.6 % du CA), résultat net -9 k€.
Au bilan : capitaux propres 26 k€, trésorerie 5 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2018. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, PHY KY PSY CONCEPT est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - PHY KY PSY CONCEPT (SIREN 378921092) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2018, PHY KY PSY CONCEPT réalise un chiffre d'affaires de 19 k€. Baisse significative de -40% vs 2017. Après déduction des consommations (11 k€), la marge brute s'établit à 8 k€, soit un taux de 41%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -10 k€, représentant -50,6% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -9 k€ (-45,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2018)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
18 850 €
Marge brute (2018)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
7 750 €
EBE (2018)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-9 530 €
Résultat d'exploitation (2018)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-8 559 €
Résultat net (2018)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-8 559 €
Marge EBE (2018)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité PHY KY PSY CONCEPT
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
Taux d'endettement
—
—
Autonomie financière
87,8 %
51,5 %
Capacité de remboursement
—
—
CAF sur CA
8,1 %
-50,6 %
Positionnement sectoriel
Autonomie financière
51,5%2018
Q1: 14,8%
Méd: 29,4%
Q3: 58,3%
Bon87,8 % → 51,5 % depuis 2017
En 2018, l'autonomie financière de PHY KY PSY CONCEPT (51,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,93. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,8).
Ratio de liquidité (2018)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,93
Évolution des indicateurs de liquidité PHY KY PSY CONCEPT
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
Ratio de liquidité
8,21
1,93
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,932018
Q1: 1,24
Méd: 1,79
Q3: 2,85
Bon8,2 → 1,9 depuis 2017
En 2018, le ratio de liquidité de PHY KY PSY CONCEPT (1,93) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 422 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 40 jours. L'écart de 382 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 413 jours de CA, soit 22 k€ à financer en permanence. Entre 2017 et 2018, le BFR s'est dégradé de 405 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2018)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
21 650 €
Crédit Clients (2018)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
422 j
Crédit Fournisseurs (2018)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
40 j
Rotation des stocks (2018)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2018)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
413 j
Évolution du BFR et des délais PHY KY PSY CONCEPT
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
BFR d'exploitation
742 €
21 650 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
422 j
Crédit fournisseurs (jours)
0 j
40 j
Positionnement de PHY KY PSY CONCEPT dans son secteur
Comparaison avec le secteur Edition et distribution vidéo
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Comparez PHY KY PSY CONCEPT avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de PHY KY PSY CONCEPT ?
Le chiffre d'affaires de PHY KY PSY CONCEPT en 2018 est de 19 k€.
PHY KY PSY CONCEPT est-elle rentable ?
PHY KY PSY CONCEPT recorded a net loss en 2018.
Où se situe le siège de PHY KY PSY CONCEPT ?
Le siège de PHY KY PSY CONCEPT est situé à ORLEANS (45100), dans le département Loiret.
Où trouver la liasse fiscale de PHY KY PSY CONCEPT ?
La liasse fiscale de PHY KY PSY CONCEPT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce PHY KY PSY CONCEPT ?
PHY KY PSY CONCEPT exerce dans le secteur Edition et distribution vidéo (code NAF 59.13B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.