PCAS est une entreprise française
créée il y a 64 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'autres produits chimiques organiques de base.
Basée à ECULLY (69130),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 226,4 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2022, comptes consolidés) :
chiffre d'affaires 226,4 M€, EBE 74,0 M€ (32.7 % du CA), résultat net 0€.
Au bilan : capitaux propres -17,7 M€, dettes financières 74,4 M€, trésorerie 2,9 M€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs.
En synthèse, PCAS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.
Historique financier · Comptes : Consolidé · montants en k€
En 2022, PCAS réalise un chiffre d'affaires de 226,4 M€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +2,3%). Vs 2021, progression de +21% (187,0 M€ -> 226,4 M€). Après déduction des consommations (84,7 M€), la marge brute s'établit à 141,6 M€, soit un taux de 63%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 74,0 M€, représentant 32,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +40,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7,2%). Le résultat net est déficitaire à 0 € (0,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2022)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
226 356 000 €
Marge brute (2022)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
141 648 000 €
EBE (2022)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
74 044 000 €
Résultat d'exploitation (2022)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-42 775 000 €
Marge EBE (2022)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 29,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières.
Taux d'endettement (2022)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2022)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-8,2 %
Cap. Remboursement (2020)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
29,9 ans
Évolution des indicateurs de solvabilité PCAS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
Taux d'endettement
57,6 %
55,4 %
60,8 %
73,5 %
217,1 %
231,9 %
-419,7 %
Autonomie financière
41,8 %
42,8 %
41,4 %
31,0 %
23,2 %
9,2 %
-5,6 %
Capacité de remboursement
5,7 ans
2,8 ans
2,7 ans
4,0 ans
29,9 ans
-14,9 ans
-4,0 ans
CAF sur CA
4,9 %
9,2 %
10,4 %
7,4 %
2,5 %
-2,3 %
-8,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
231,9%2021
Q1: 1,3%
Méd: 21,3%
Q3: 82,4%
À surveiller217,2 % → 231,9 % depuis 2020
En 2021, le taux d'endettement de PCAS (231,9%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
9,2%2021
Q1: 29,8%
Méd: 48,7%
Q3: 67,0%
À surveiller23,2 % → 9,2 % depuis 2020
En 2021, l'autonomie financière de PCAS (9,2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
29,9 ans2020
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,9 ans
À surveiller
En 2020, la capacité de remboursement de PCAS (29,9 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 98 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 98 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-72 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2019 et 2022, le BFR s'est amélioré de 169 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2022)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-45 463 603 €
Crédit Clients (2022)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2022)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
98 j
Rotation des stocks (2022)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2022)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-72 j
Évolution du BFR et des délais PCAS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
BFR d'exploitation
87 478 226 €
95 628 452 €
94 819 944 €
54 111 898 €
101 743 436 €
-67 802 346 €
-45 463 603 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
216 j
205 j
252 j
185 j
89 j
0 j
98 j
Positionnement de PCAS dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d'autres produits chimiques organiques de base
Entreprises similaires (Fabrication d'autres produits chimiques organiques de base)
Comparez PCAS avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de PCAS en 2022 est de 226,4 M€.
PCAS est-elle rentable ?
PCAS recorded a net loss en 2021.
Où se situe le siège de PCAS ?
Le siège de PCAS est situé à ECULLY (69130), dans le département Rhone.
Où trouver la liasse fiscale de PCAS ?
La liasse fiscale de PCAS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce PCAS ?
PCAS exerce dans le secteur Fabrication d'autres produits chimiques organiques de base (code NAF 20.14Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.