ORGANISATION RESORT AVENTURE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 120 k€ +5 % vs 2022
EBE 2023 36 k€ -2 % vs 2022
Résultat net 2023 16 k€ +275 % vs 2022

ORGANISATION RESORT AVENTURE est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Autres activités récréatives et de loisirs. Basée à SAINT-JULIEN-LES-VILLAS (10800), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 120 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 120 k€, EBE 36 k€ (30.1 % du CA), résultat net 16 k€. Au bilan : capitaux propres 20 k€, dettes financières 77 k€, trésorerie 23 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ORGANISATION RESORT AVENTURE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - ORGANISATION RESORT AVENTURE (SIREN 448816405) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 120 114 102 108 119 99 93
Résultat net 16 4 -0 -15 -14 0 18
EBE 36 37 28 27 29 28 47
Marge brute 120 114 94 108 119 99 93
Résultat d'exploitation 12 -1 -5 -14 -12 -2 21
Marge nette 13,0 % 3,6 % -0,3 % -14,1 % -11,6 % 0,2 % 18,8 %
Capitaux propres 20 4 0 1 16 30 29
Dettes financières 77 61 86 75 96 109 80
Trésorerie 23 8 40 7 0 2 0
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, ORGANISATION RESORT AVENTURE réalise un chiffre d'affaires de 120 k€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +0,2%). Vs 2022 : +5%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 36 k€, représentant 30,1% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+5%), l'EBE varie de -2%, réduisant la marge de 2,1 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8,8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 16 k€, soit 13,0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

119 541 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

119 541 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

36 027 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

12 170 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

15 545 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

30,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 386%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (32,0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 16%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (27,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,3 ans). La CAF représente 29,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8,2%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

385,7 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

15,8 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

29,4 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,7 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ORGANISATION RESORT AVENTURE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
385,7% 2023
Q1: 0,0%
Méd: 32,0%
Q3: 124,2%
À surveiller 30 350,3 % → 385,7 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement d'ORGANISATION RESORT AVENTURE (385,7%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
15,8% 2023
Q1: 7,5%
Méd: 27,6%
Q3: 56,1%
Moyen 0,3 % → 15,8 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière d'ORGANISATION RESORT AVENTURE (15,8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
1,7 ans 2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 2,0 ans
Moyen 3,1 ans → 1,7 ans depuis 2021

En 2022, la capacité de remboursement d'ORGANISATION RESORT AVENTURE (1,7 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,52. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,52

Évolution des indicateurs de liquidité
ORGANISATION RESORT AVENTURE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,52 2023
Q1: 1,04
Méd: 1,85
Q3: 3,75
Moyen 3,1 → 1,5 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité d'ORGANISATION RESORT AVENTURE (1,52) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 17 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 94 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 77 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 28 jours de CA, soit 9 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est dégradé de 24 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

9 411 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

17 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

94 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

28 j

Évolution du BFR et des délais
ORGANISATION RESORT AVENTURE

Positionnement de ORGANISATION RESORT AVENTURE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres activités récréatives et de loisirs

Estimation de Valorisation

Sur la base de 114 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'ORGANISATION RESORT AVENTURE est estimée à 141 768 € (fourchette 79 113€ - 238 937€). Avec un EBE de 36 027€, le multiple sectoriel de 5.1x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.72x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
114 transactions
79k€ 141k€ 238k€
141 768 € Fourchette: 79 113€ - 238 937€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
36 027 € × 5.1x
Estimation 183 713 €
106 334€ - 286 981€
Multiple CA 30%
119 541 € × 0.72x
Estimation 86 233 €
39 762€ - 163 838€
Multiple RN 20%
15 545 € × 7.7x
Estimation 120 213 €
70 093€ - 231 477€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 114 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ORGANISATION RESORT AVENTURE

Quel est le chiffre d'affaires de ORGANISATION RESORT AVENTURE ?

Le chiffre d'affaires de ORGANISATION RESORT AVENTURE en 2023 est de 120 k€.

ORGANISATION RESORT AVENTURE est-elle rentable ?

Oui, ORGANISATION RESORT AVENTURE generated a net profit of 16 k€ en 2023.

Où se situe le siège de ORGANISATION RESORT AVENTURE ?

Le siège de ORGANISATION RESORT AVENTURE est situé à SAINT-JULIEN-LES-VILLAS (10800), dans le département Aube.

Où trouver la liasse fiscale de ORGANISATION RESORT AVENTURE ?

La liasse fiscale de ORGANISATION RESORT AVENTURE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ORGANISATION RESORT AVENTURE ?

ORGANISATION RESORT AVENTURE exerce dans le secteur Autres activités récréatives et de loisirs (code NAF 93.29Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.