MATHIEU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 202473,0 M€+9 % vs 2023
EBE 20244,1 M€+42 % vs 2023
Résultat net 20242,7 M€+108 % vs 2023
MATHIEU est une entreprise française
créée il y a 41 ans,
spécialisée dans le secteur Construction de véhicules automobiles.
Basée à TOUL (54200),
cette société de catégorie GE
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 73,0 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 73,0 M€, EBE 4,1 M€ (5.6 % du CA), résultat net 2,7 M€.
Au bilan : capitaux propres 17,5 M€, dettes financières 2,3 M€, trésorerie 4,7 M€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, MATHIEU conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, MATHIEU réalise un chiffre d'affaires de 73,0 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7,1%. Vs 2023 : +9%. Après déduction des consommations (50,9 M€), la marge brute s'établit à 22,1 M€, soit un taux de 30%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4,1 M€, représentant 5,6% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,5%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 2,7 M€, soit 3,7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
72 979 956 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
22 103 413 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
4 102 375 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
3 806 581 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
2 670 160 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 13%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (31,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 46%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 32,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans). La CAF représente 3,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,8%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
13,4 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
3,3 %
5,7 %
3,9 %
5,5 %
2,7 %
4,4 %
14,0 %
61,7 %
13,4 %
Autonomie financière
54,1 %
57,9 %
58,0 %
52,5 %
53,2 %
52,4 %
45,3 %
38,1 %
46,1 %
Capacité de remboursement
0,3 ans
0,3 ans
0,2 ans
0,2 ans
0,2 ans
0,3 ans
0,8 ans
0,7 ans
0,8 ans
CAF sur CA
2,8 %
5,8 %
6,7 %
5,7 %
4,4 %
2,9 %
3,3 %
3,6 %
3,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
13,4%2024
Q1: 0,6%
Méd: 31,4%
Q3: 110,4%
Bon
En 2024, le taux d'endettement de MATHIEU (13,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
46,1%2024
Q1: 18,4%
Méd: 32,9%
Q3: 45,9%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière de MATHIEU (46,1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
0,8 ans2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 3,3 ans
Moyen0,8 ans → 0,8 ans depuis 2022
En 2024, la capacité de remboursement de MATHIEU (0,8 an) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,42. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,7).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,42
Évolution des indicateurs de liquidité MATHIEU
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
2,52
2,81
2,70
2,33
2,50
2,53
2,24
1,89
2,42
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,422024
Q1: 1,32
Méd: 1,67
Q3: 2,57
Bon2,2 → 2,4 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de MATHIEU (2,42) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 49 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 44 jours. L'entreprise doit financer 5 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 109 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 115 jours de CA, soit 23,4 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
23 361 614 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
49 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
44 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
109 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
115 j
Évolution du BFR et des délais MATHIEU
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
16 910 137 €
13 246 290 €
15 512 010 €
21 143 121 €
18 321 847 €
19 388 339 €
24 150 655 €
30 939 598 €
23 361 614 €
Rotation des stocks (jours)
81 j
68 j
73 j
85 j
82 j
79 j
113 j
105 j
109 j
Crédit clients (jours)
69 j
50 j
53 j
61 j
59 j
51 j
63 j
77 j
49 j
Crédit fournisseurs (jours)
61 j
51 j
51 j
51 j
54 j
54 j
64 j
54 j
44 j
Positionnement de MATHIEU dans son secteur
Comparaison avec le secteur Construction de véhicules automobiles
Estimation de Valorisation
Sur la base de 61 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de MATHIEU est estimée à
9 321 630 €
(fourchette 5 577 147€ - 27 136 023€).
Avec un EBE de 4 102 375€, le multiple sectoriel de 1.1x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.30x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
61 tx
5577k€9321k€27136k€
9 321 630 €Fourchette: 5 577 147€ - 27 136 023€
Les capitaux propres comptables (17,5 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
4 102 375 €×1.1x
Estimation4 575 030 €
1 743 169€ - 10 825 403€
Multiple CA30%
72 979 956 €×0.30x
Estimation21 764 290 €
15 038 405€ - 67 008 102€
Multiple RN20%
2 670 160 €×0.9x
Estimation2 524 145 €
970 207€ - 8 104 455€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 61 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Construction de véhicules automobiles)
Comparez MATHIEU avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de MATHIEU en 2024 est de 73,0 M€.
MATHIEU est-elle rentable ?
Oui, MATHIEU generated a net profit of 2,7 M€ en 2024.
Où se situe le siège de MATHIEU ?
Le siège de MATHIEU est situé à TOUL (54200), dans le département Meurthe-et-Moselle.
Où trouver la liasse fiscale de MATHIEU ?
La liasse fiscale de MATHIEU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce MATHIEU ?
MATHIEU exerce dans le secteur Construction de véhicules automobiles (code NAF 29.10Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.