Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2018. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
MAHOGANY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
MAHOGANY est une entreprise française aujourd'hui fermée
créée il y a 12 ans,
anciennement spécialisée dans le secteur Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé.
Basée à AJACCIO (20090),
cette société de catégorie PME
affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 226 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-07-11
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, MAHOGANY est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2018, MAHOGANY réalise un chiffre d'affaires de 226 k€. Vs 2017, progression de +38% (164 k€ -> 226 k€). Après déduction des consommations (118 k€), la marge brute s'établit à 108 k€, soit un taux de 48%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -32 k€, représentant -14.2% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -34 k€ (-15.3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2018)
?
225 620 €
Marge brute (2018)
?
107 762 €
Résultat net (2018)
?
-34 465 €
Marge EBE (2018)
?
-14.2%
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 33%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (37.4%).
Taux d'endettement (2018)
?
Non significatif
Autonomie financière (2018)
?
Non significatif
CAF sur CA (2018)
?
-14.51%
Cap. Remboursement (2018)
?
0.0
Ratio de vétusté (2018)
?
44.1%
| Indicateur |
2017 |
2018 |
| Taux d'endettement |
0.0 |
-53.439 |
| Autonomie financière |
0.0 |
32.651 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
0.0 |
| CAF sur CA |
18.648% |
-14.51% |
Positionnement sectoriel
Q1: 2.74%
Méd: 41.22%
Q3: 165.38%
Excellent
En 2017, le taux d'endettement de MAHOGANY (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Q1: 15.02%
Méd: 37.35%
Q3: 62.73%
Average
+43 pts sur 2 ans
En 2018, l'autonomie financière de MAHOGANY (32.6%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.25 ans
Q3: 2.69 ans
Excellent
En 2017, le capacité de remboursement de MAHOGANY (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.40. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2018)
?
0.4
Couverture des intérêts (2018)
?
-2.32
| Indicateur |
2017 |
2018 |
| Ratio de liquidité |
0.37613 |
0.40432 |
| Couverture des intérêts |
16.75 |
-2.32 |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.85
Méd: 1.44
Q3: 2.69
À surveiller
En 2018, le ratio de liquidité de MAHOGANY (0.40) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 0.29x
Q3: 5.96x
Excellent
En 2017, le couverture des intérêts de MAHOGANY (16.8x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 198 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 198 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 72 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Le BFR est négatif (-250 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2017 et 2018, le BFR s'est dégradé de 19 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2018)
?
-156 937 €
Crédit Clients (2018)
?
0 j
Crédit Fournisseurs (2018)
?
198 j
Rotation des stocks (2018)
?
72 j
BFR en jours de CA (2018)
?
-250 j
| Indicateur |
2017 |
2018 |
| BFR d'exploitation |
-122 667 € |
-156 937 € |
| Rotation des stocks (jours) |
73 |
72 |
| Crédit clients (jours) |
0 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
282 |
198 |
Positionnement de MAHOGANY dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 160 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2018,
la valeur de MAHOGANY est estimée à
73 790 €
(fourchette 42 982€ - 139 361€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.33x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
73 790 €
Fourchette: 42 982€ - 139 361€
NAF 5 année 2018
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
225 620 €
×
0.33x
=
73 791 €
Range: 42 982€ - 139 362€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 160 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé
Largest companies by revenue in the sector Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé:
Top companies in 20
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Questions fréquentes sur MAHOGANY
Quel est le chiffre d'affaires de MAHOGANY ?
Le chiffre d'affaires de MAHOGANY en 2018 est de 226 k€.
MAHOGANY est-elle rentable ?
MAHOGANY recorded a net loss en 2018.
Où se situe le siège de MAHOGANY ?
Le siège de MAHOGANY est situé à AJACCIO (20090).
Où trouver la liasse fiscale de MAHOGANY ?
La liasse fiscale de MAHOGANY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce MAHOGANY ?
MAHOGANY exerce dans le secteur Commerce de détail d'habillement en magasin spécialisé (code NAF 47.71Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.