LUZEAL est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'aliments pour animaux de ferme.
Basée à RECY (51520),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2026 un chiffre d'affaires de 67,3 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2026) :
chiffre d'affaires 67,3 M€, EBE 3,8 M€ (5.6 % du CA), résultat net 153 k€.
Au bilan 2025 : capitaux propres 43,6 M€, dettes financières 4,8 M€, trésorerie 10,2 M€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, LUZEAL conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - LUZEAL (SIREN 508947967) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2026, LUZEAL réalise un chiffre d'affaires de 67,3 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +1,6%). Vs 2025 : +1%. Après déduction des consommations (33,1 M€), la marge brute s'établit à 34,3 M€, soit un taux de 51%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,8 M€, représentant 5,6% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +5,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,8%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 153 k€, soit 0,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2026)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
67 339 664 €
Marge brute (2026)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
34 257 627 €
EBE (2026)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
3 790 994 €
Résultat d'exploitation (2026)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
87 634 €
Résultat net (2026)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
153 317 €
Marge EBE (2026)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 11%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (19,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 67%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 46,3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 13,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,2 ans) et mérite attention. La CAF représente 5,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,5%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
11,1 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Taux d'endettement
3,0 %
3,3 %
2,5 %
3,4 %
3,3 %
7,9 %
10,6 %
43,2 %
11,1 %
32,6 %
Autonomie financière
70,4 %
64,9 %
64,2 %
61,9 %
68,6 %
61,3 %
58,5 %
60,5 %
67,3 %
66,7 %
Capacité de remboursement
6,4 ans
0,7 ans
0,5 ans
2,6 ans
1,2 ans
1,5 ans
0,7 ans
13,9 ans
-10,2 ans
4,0 ans
CAF sur CA
0,3 %
3,0 %
2,8 %
0,8 %
1,7 %
3,5 %
9,0 %
1,7 %
-0,7 %
5,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
11,1%2025
Q1: 2,5%
Méd: 19,4%
Q3: 80,2%
Bon43,2 % → 11,1 % depuis 2024
En 2025, le taux d'endettement de LUZEAL (11,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
67,3%2025
Q1: 26,0%
Méd: 46,3%
Q3: 60,8%
Excellent60,5 % → 67,3 % depuis 2024
En 2025, l'autonomie financière de LUZEAL (67,3%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
13,9 ans2024
Q1: 0,1 ans
Méd: 1,2 ans
Q3: 3,8 ans
À surveiller
En 2024, la capacité de remboursement de LUZEAL (13,9 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,35. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,7).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,35
Évolution des indicateurs de liquidité LUZEAL
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Ratio de liquidité
2,36
2,11
2,09
2,05
2,38
1,97
1,95
5,42
2,35
5,75
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,352025
Q1: 1,25
Méd: 1,71
Q3: 2,76
Bon5,4 → 2,4 depuis 2024
En 2025, le ratio de liquidité de LUZEAL (2,35) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 36 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 22 jours. L'entreprise doit financer 14 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 83 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 97 jours de CA, soit 18,1 M€ à financer en permanence. Entre 2023 et 2026, le BFR s'est dégradé de 80 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2026)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
18 119 083 €
Crédit Clients (2026)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
36 j
Crédit Fournisseurs (2026)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
22 j
Rotation des stocks (2026)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
83 j
BFR en jours de CA (2026)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
97 j
Évolution du BFR et des délais LUZEAL
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
BFR d'exploitation
11 307 038 €
17 177 289 €
9 354 836 €
16 531 210 €
10 625 917 €
13 834 504 €
3 838 044 €
19 672 381 €
20 274 225 €
18 119 083 €
Rotation des stocks (jours)
92 j
145 j
85 j
122 j
86 j
118 j
92 j
74 j
86 j
83 j
Crédit clients (jours)
31 j
34 j
27 j
38 j
35 j
34 j
36 j
31 j
41 j
36 j
Crédit fournisseurs (jours)
18 j
18 j
23 j
27 j
16 j
29 j
23 j
26 j
74 j
22 j
Positionnement de LUZEAL dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d'aliments pour animaux de ferme
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (24 transactions).
Cette fourchette de 725 309€ à 1 415 828€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
Valeur d'entreprise estimée2026
Indicatif
725k€746k€1415k€
746 609 €Fourchette: 725 309€ - 1 415 828€
Les capitaux propres comptables (43,6 M€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 24 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication d'aliments pour animaux de ferme)
Comparez LUZEAL avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de LUZEAL en 2026 est de 67,3 M€.
LUZEAL est-elle rentable ?
Oui, LUZEAL generated a net profit of 153 k€ en 2026.
Où se situe le siège de LUZEAL ?
Le siège de LUZEAL est situé à RECY (51520), dans le département Marne.
Où trouver la liasse fiscale de LUZEAL ?
La liasse fiscale de LUZEAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LUZEAL ?
LUZEAL exerce dans le secteur Fabrication d'aliments pour animaux de ferme (code NAF 10.91Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.